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税务违法行为处罚;课程目标与学习要点;什么是税务违法行为;税务违法行为的构成要件;税务违法行为的主体;税务违法行为的客体;税务违法行为的主观方面;税务违法行为的客观方面;税务处罚的法律依据;税收征收管理法概述;税务处罚的基本原则;依法原则;公正原则;公开原则;处罚与教育相结合原则;税务行政处罚的种类;罚款处罚概述;罚款金额的确定标准;滞纳金处罚;停止出口退税权处罚;没收财物和违法所得;责令停产停业;暂扣或吊销营业执照;税务行政处罚的适用;从轻处罚情形;减轻处罚情形;从重处罚情形;不予处罚情形;税务行政处罚程序;立案调查;证据收集;案件审理;处罚决定;送达执行;具体违法行为及其处罚(一);虚假纳税申报;偷税;逃避税收征收;骗取出口退税;虚开发票;非法代开发票;具体违法行为及其处罚(二);未按期申报纳税;未按期缴纳税款;拒绝税务检查;未按规定保管账簿;未按规定开具发票;法律责任与救济;纳税人的权利保护;行政复议;行政诉讼;国际税收违法案例分析;企业税收违法案例分析;个人税收违法案例分析;税务稽查重点领域;税收违法行为预防;税收遵从性管理;企业税务风险防控;税收信用管理;总结与展望
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