仓库盘存管理规程，存货盘点的注意事项、盘点奖惩制度 - 仓库盘点管理.doc

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仓库盘存治理规程

分发部门：物料治理部工作人员、财务会计、质量监督员。

存货盘点不仅仅是对数量的核对，也是对仓库的一次整理行为。通过盘点，让物料摆放有序、整洁；物料标识清楚，加强仓位治理。即使是不熟悉物料的人也可以通过仓位及清楚的物料标识找到物料。建立有效的物资收发卡，这样账实不符时也有据可查。

一、目的：规定物料盘存的时间、方法及要求，防止差错。

二、范围：适用于仓库物料盘存治理。

三、职责：物料治理部对此规程的实施负责。

四、规程：

1、物料盘存及报表时间

每月最后一天为物料盘存截止时间，次月2日为报表上交时间。

每月生产计划制定后，为配合生产调度的工作，仓库治理室须根据需要报出临时报表。

2、在库物料盘存

（1） 仓库治理员（指收货员、发货员）根据在库实物、台帐、库卡，仔细清点货物，并做好记录。

（2） 财务会计负责与仓库治理员核帐。

（3） 质量监督员对仓库治理员的盘存清查情况进行抽查，要求帐、物、卡相符。

3、非凡情况处理

（1） 物料盘点后出现盘盈情况，应仔细核对帐、卡及有关单据，经查实无误后，按实物重新入帐；如帐卡或单据填写及计算有误，应及时报告质量监督员及财务会计并予以更正。

（2） 对物料盘点后出现盘亏情况时，如货物与台帐或库卡的数目差异在物料损耗范围内，则填写“物料损耗报告”（见附件一），做冲帐处理；如不在损耗范围内，则须具体盘查原因，并记录在“物料损耗报告”上。

（3） 各种物料的盘盈和盘亏均按奖罚程序给予处理，并及时分析原因并处理，以排除潜在的质量事故。

4、盘点数据报表

仓库治理员在每月2日前做好“物料盘存报表”（见附件二）交质量监督员、财务会计及物料治理部负责人审核。

盘存报表一式四份，经确认无误后，分别交计划员、计划调度员、财务部会计及自留。

5、问题责任追究

对在盘存中发现的问题必须追究有关人员责任，对盘存工作造成差错的也必须追究有关人员责任。

6、盘点注重事项?

?（1）前期预备工作

--1. 对物料进行整理归类，做好标识，每个物料上面都要贴上相应的标签，并建立相应的物资收发卡。以便于盘点工作的进行。

--2. 盘点前期仓管员要对物料进行初盘，确认实物与物资收发卡及系统账面数是否一致。

--3. 请仓库在盘点前对借用物料进行统计。

以上事项需要在盘点前完成。不要延误盘点工作的进行。

（2）盘点实施过程

--1. 在盘点时，账目关闭，不再进行任何账务处理，至盘点结束。在盘点期间发生的物料收发，作好手工登记工作，不录入系统。等盘点结束后再做账务处理。入账日期统一为盘点结束后的日期。

--2. 所有盘点的物料，必须将盘点数登记于物资收发卡，并标记“盘点”。

--3. 在盘点时，收发物料，非凡是发出物料的，要严格区分盘点前发出还是盘点后发出。要标识清楚。

（3）盘点抽查工作：

--1.物料有清楚的物料标识，有物资收发卡。

--2.物料仓位是否记录，记录是否正确；仓位标识是否清楚。

--3.物料摆放是否整洁，同一物料是否放置于同一区域。不在同一区域的是否有标记。

7、附件

附件一：物料损耗报告

附件二：物料盘存报表

附件一：物料损耗报告编号：MF-017-01

物料

名称

规格

批号

报告

日期

_____年___月___日

损耗

数量

具体说明：

报告人/时间：

物料治理部负责人/时间：

质保部处理：

质保部负责人/时间：

财务处理：

财务会计/时间：

批准/时间：

备注：

附件二：物料盘存报表编号：MF-018-00

仓库名称

盘存期间

报告日期

页次

_______年___月___日至______年___月___日

_______年___月___日

共___页,第___页

名称

规格

单位

期初存量

入库量

出库量

损耗量

退库量

结存量

备注

责任人

仓库治理员

质量监督员

物料治理部负责人

会计

签名

签名时间

______年__月__日

______年__月__日

______年__月__日

_______年__月__日