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?一、总则
（一）目的
为加强XX（公司名称）流动性风险管理，确保公司具备充足的流动性储备以应对各类流动性风险，保障公司稳健运营，特制定本办法。
（二）适用范围
本办法适用于XX公司及其各部门、分支机构、子公司等所属单位。
（三）流动性风险定义
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
（四）基本原则
1.审慎性原则
-充分识别、评估和监测流动性风险，采取审慎措施应对流动性危机，确保公司在任何情况下都能保持必要的流动性水平。
2.全面性原则
-涵盖公司所有业务活动、各类资产负债项目，对流动性风险进行全面管理和监控。
3.及时性原则
-及时发现、预警和处置流动性风险，避免风险积累和扩散，确保公司资金链的稳定。
4.成本效益原则
-在有效管理流动性风险的前提下，合理控制风险管理成本，提高资金使用效率。
二、流动性风险管理组织架构及职责
（一）流动性风险管理委员会
1.组成
由公司高级管理层成员、财务部门负责人、风险管理部门负责人等相关人员组成。
2.职责
-审议批准流动性风险管理策略、政策和程序。
-定期评估公司流动性风险状况，决策重大流动性风险应对措施。
-协调解决流动性风险管理中的重大问题。
（二）财务部门
1.职责
-负责制定和执行资金管理计划，合理安排资金收支，确保资金流动性。
-监测公司资金头寸变化，及时反馈流动性风险信息。
-参与流动性风险的评估和分析，提出风险应对建议。
-管理公司银行账户，维护良好的银企关系。
（三）风险管理部门
1.职责
-建立健全流动性风险监测指标体系，定期进行流动性风险评估。
-识别、计量、监测和报告流动性风险状况，及时发出风险预警。
-协助制定流动性风险应对预案，并监督执行情况。
-对流动性风险管理措施的有效性进行评估。
（四）业务部门
1.职责
-在业务开展过程中，充分考虑流动性风险因素，合理安排业务进度和资金需求。
-配合财务部门和风险管理部门做好流动性风险管理工作，及时提供相关业务信息。
-执行公司流动性风险管理政策和程序，对本部门流动性风险负责。
三、流动性风险识别与评估
（一）风险识别
1.资金来源与运用分析
-分析公司各类资金来源的稳定性，如存款、贷款、债券发行、股东增资等，以及资金运用的合理性，如投资、贷款投放、固定资产购置等。
-关注资金来源的集中程度和期限结构，判断是否存在过度依赖单一资金渠道或期限错配严重的情况。
2.业务活动特点
-考虑公司业务的季节性、周期性波动，以及重大项目的资金需求和回款安排，评估对流动性的影响。
-分析业务创新、新产品推出等可能带来的流动性风险变化。
3.市场环境因素
-关注宏观经济形势、货币政策、金融市场波动等外部因素对公司流动性的影响。
-评估行业竞争态势、监管政策变化等对公司资金获取和业务发展的制约。
（二）风险评估
1.流动性比率分析
-计算并分析流动比率、速动比率、现金流动负债比率等传统流动性指标，评估公司短期偿债能力。
-分析存贷比、核心负债依存度等指标，衡量公司资金来源与运用的匹配程度。
2.现金流预测
-建立现金流预测模型，对未来一定时期内（如日、周、月、季）的现金流入和流出进行预测。
-考虑不同情景下（如正常经营、市场波动、重大事件等）的现金流变化，评估流动性风险水平。
3.压力测试
-设定极端不利情景，如市场流动性枯竭、重大信用风险事件、宏观经济衰退等，对公司进行压力测试。
-评估在压力情景下公司的流动性状况，包括资金缺口、融资能力变化等，判断公司的风险承受能力。
四、流动性风险监测与预警
（一）监测指标体系
1.流动性覆盖率（LCR）
-计算公式：优质流动性资产储备/未来30天现金净流出量。
-监测频率：每日。
-目标值：不低于100%。
2.净稳定资金比例（NSFR）
-计算公式：可用的稳定资金/所需的稳
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