公司股东利润分红方案.docx

?一、引言

合理的利润分配方案对于公司的稳定发展以及股东权益的保障至关重要。本方案旨在根据公司的经营状况、财务状况以及发展战略，制定一套公平、合理、可持续的股东利润分红方案，以确保股东能够分享公司发展成果，同时促进公司的长期健康发展。

二、公司基本情况

1.公司简介

[公司名称]成立于[成立时间]，主要从事[主营业务描述]，经过多年的发展，已在行业内树立了良好的品牌形象，具备较强的市场竞争力。

2.经营业绩

过去三年的营业收入、净利润等关键财务指标如下表所示：

|年份|营业收入（万元）|净利润（万元）|

|---|---|---|

|[具体年份1]|[X1]|[Y1]|

|[具体年份2]|[X2]|[Y2]|

|[具体年份3]|[X3]|[Y3]|

公司经营业绩呈现稳步增长的态势，为股东利润分红提供了坚实的基础。

三、利润分配原则

1.依法依规原则

严格遵守《公司法》等相关法律法规以及公司章程的规定，确保利润分配的合法性和合规性。

2.公平公正原则

按照股东的持股比例进行利润分配，确保各股东享有平等的分红权利，维护股东之间的公平关系。

3.可持续发展原则

充分考虑公司的长远发展需要，合理留存一定比例的利润用于公司的再投资和发展，保障公司的持续盈利能力。

4.兼顾股东利益原则

在保证公司发展的前提下，最大限度地满足股东对利润分配的合理需求，实现股东利益最大化。

四、利润分配政策

1.利润分配的形式

公司可以采取现金分红、股票分红或者两者相结合的方式进行利润分配。在符合法律法规及公司章程规定的情况下，优先采用现金分红的方式。

2.现金分红的条件

公司在当年盈利且累计未分配利润为正，同时满足公司正常生产经营资金需求且无重大投资计划或重大现金支出等事项（募集资金项目除外）时，应当采取现金分红政策。具体条件如下：

-公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值。

-审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

-公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的30%，且超过5000万元人民币。

3.现金分红的比例

在满足现金分红条件时，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的[X]%。具体比例将根据公司当年的盈利状况、现金流状况以及发展需求等因素，由董事会提出预案，并经股东大会审议决定。

4.股票分红的条件及比例

公司可以根据盈利情况和资金需求状况，在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，采用股票股利进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。具体股票分红比例由董事会根据公司实际情况提出预案，并经股东大会审议决定。

五、利润分配的决策程序

1.董事会预案

公司在年度报告披露后，由董事会结合公司的经营业绩、财务状况以及利润分配政策等因素，制定利润分配预案，并提交股东大会审议。董事会在制定利润分配预案时，应当充分考虑独立董事、监事会的意见，对留存的未分配利润用途及使用计划进行说明。

2.监事会审核

监事会应对董事会提出的利润分配预案进行审核，重点关注利润分配预案是否符合法律法规、公司章程的规定以及公司的实际经营情况。监事会应当发表明确意见，并提交股东大会审议。

3.股东大会决议

股东大会对利润分配预案进行审议时，应当充分听取股东的意见和建议。利润分配预案需经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一以上通过。股东大会审议利润分配预案时，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

六、利润分配的时间安排

1.年度利润分配

公司一般在年度股东大会审议通过利润分配方案后的[X]个月内实施利润分配。如遇特殊情况，经股东大会批准后，可适当延长利润分配的实施时间，但最长不超过[X]个月。

2.中期利润分配

公司根据实际经营情况及发展需要，如认为有必要进行中期利润分配的，将按照本方案规定的决策程序进行审议和实施。

七、未分配利润的用途

公司留存的未分配利润主要用于以下方面：

1.补充流动资金

满足公司日常生产经营活动对资金的需求，确保公司业务的正常运转。

2.扩大生产规模

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