反贿赂管理体系深圳标准.docx

?一、引言

在当今商业环境中，贿赂行为严重破坏公平竞争秩序，损害企业声誉和社会公共利益。为有效预防和打击贿赂行为，提升企业治理水平，特制定本反贿赂管理体系深圳标准。本标准旨在为深圳地区企业建立、实施、保持和改进反贿赂管理体系提供全面、具体且可操作的指南，确保企业在合规运营的同时，积极履行社会责任，维护市场的健康与公正。

二、范围

本标准适用于深圳地区各类企事业单位、社会组织及其他经济组织（以下统称组织），无论其规模大小、行业类型和所有制形式。

三、规范性引用文件

下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅所注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。

[列出相关引用文件清单]

四、术语和定义

1.反贿赂管理体系

旨在预防、发现、调查和处理贿赂行为，确保组织及其员工、合作伙伴等在业务活动中遵守法律法规和道德规范的一系列政策、程序、措施和机制的组合。

2.贿赂

包括直接或间接给予、接受或索取任何有价值的东西，以影响公职人员、商业伙伴或其他相关人员在履行职责、做出决策或进行商业活动时的行为。

3.公职人员

指在政府部门、公共机构、国有企业等担任职务的人员，以及依法履行公共职能的其他人员。

4.商业伙伴

与组织有业务往来的供应商、客户、经销商、代理商、合资企业伙伴等。

五、反贿赂管理体系要求

（一）组织环境

1.领导作用

-组织高层领导应确立反贿赂管理的宗旨和方向，将反贿赂纳入组织战略和业务目标，明确承诺遵守反贿赂法律法规和道德准则。

-提供必要的资源支持反贿赂管理体系的建立、实施、保持和改进，包括人力、物力和财力资源。

2.组织架构与职责

-明确组织内各部门在反贿赂管理中的职责和权限，确保反贿赂管理工作得到有效落实。

-设立专门的反贿赂管理岗位或团队，负责反贿赂管理体系的日常运作和监督。

3.合规义务识别

-识别并获取与反贿赂相关的法律法规、监管要求、行业准则和道德规范等合规义务，并确保组织的活动符合这些要求。

-及时跟踪法律法规和监管要求的变化，评估对组织反贿赂管理体系的影响，并采取相应的措施进行调整。

（二）风险评估

1.贿赂风险识别

-对组织内外部环境进行全面分析，识别可能导致贿赂行为发生的风险因素，如业务性质、交易对象、市场竞争状况、监管环境等。

-重点关注高风险领域和环节，如采购、销售、项目招投标、对外投资、与公职人员交往等。

2.风险分析与评价

-对识别出的贿赂风险进行分析，评估其发生的可能性和潜在影响程度。

-根据风险分析结果，对风险进行评价，确定风险等级，为制定风险应对措施提供依据。

（三）控制活动

1.反贿赂政策与程序

-制定完善的反贿赂政策，明确禁止贿赂行为的立场、承诺和要求，并向全体员工、商业伙伴等传达。

-建立健全反贿赂程序，包括举报处理程序、调查程序、预防措施制定程序等，确保反贿赂管理工作有章可循。

2.培训与教育

-开展反贿赂培训与教育活动，提高员工对贿赂行为的认识和防范意识，使其了解反贿赂政策和程序。

-根据不同岗位的特点和需求，设计有针对性的培训内容，确保培训效果。

3.尽职调查

-在与商业伙伴建立合作关系前，对其进行尽职调查，评估其反贿赂风险状况，确保合作伙伴符合组织的反贿赂要求。

-定期对商业伙伴进行复查，及时发现和处理潜在的贿赂风险。

4.财务控制

-建立健全财务管理制度，加强对资金流动的监控，确保财务交易的透明性和合规性。

-规范发票管理，防止虚假发票等舞弊行为，确保财务支出真实、合理、合法。

5.内部监督

-建立内部监督机制，定期对反贿赂管理体系的运行情况进行监督检查，及时发现问题并采取纠正措施。

-鼓励员工参与反贿赂监督，设立举报奖励制度，保护举报人权益。

（四）信息与沟通

1.内部沟通

-建立有效的内部沟通渠道，确保反贿赂管理信息在组织内各部门、各层级之间及时、准确传递。

-定期召开反贿赂管理工作会议，汇报工作进展，分析存在的问题，部署下一步工作任务。

2.外部沟通

-与监管部门、行业协会等保持良好的沟通与合作，及时了解反贿赂相关政策法规的变化和行业动态。

-向社