证券集中市场结算交割相关事项说明.pptVIP

????????????????????*台灣證券交易所結算部大綱一、結算交割作業之說明（一）流程概要（二）制度特色（三）相關注意辦理事項二、新近實施措施三、結算交割相關議題*一、(一)流程概要?交易?結算：對帳產製交割報表提供交割保證對證券商待交割部位進行風險控管?交割：發出交割指令辦理款券收付對證券商款券交割缺口之處理對延遲交割證券商之處理對證券商違約之處理一、(二)制度特色1.證券商須於交割日當日完成交割2.證券商不能將交割義務委外完成3.沒有保銀/證券商集中結算(例外:證金公司)4.集中市場的交易不能取消5.款項餘額交割，券項總額交割(一段式交割)6.先收後付，沒有當日融通7.證券商端券項交割缺口，以交割借券補足，如取借不足，則由本公司開立支單給買方證券商8.全面保證交割一、(三)相關注意辦理事項一、(三)相關注意辦理事項1.交割款項或擔保金盡量避免發生溢誤繳，如有，證券商需填寫申請書，傳真至8101-3548(申請書位置：首頁產品與服務證券商服務結算部)。2.交割銀行如與央行同資系統斷線，請其盡快修復，或請其前往央行臨櫃辦理或洽其他銀行辦理3.主動借券的還券應在集保Smart終端機操作A61還券4.週六補行上班日仍照常計收交割借券擔保金及借券費5.天然災害停止上班地區證券商得申請代墊交割款項；儘早傳真申請書；代墊款項將計收利息；代墊款項之歸還與恢復上班日的應付款項分開辦理匯入一、(三)相關注意辦理事項6.證券商對於單一投資人待交割金額偏高者，應注意交割風險。逾時交割案例會陳報監視會報、被處罰過怠金案例會陳送主管機關、如超過中午12點將通報本公司相關部室。7.證券商在交易日申報投資人買進違約者並於同日經由違約帳戶開立證券商賣出沖銷者，應盡速在T+2上午10點前將交易日買進及委託賣出資料傳真本公司8.證券商如有當日應收款項未及時收到,請洽往來交割銀行。擔保金溢繳金額不接受留存本公司，申請退還日翌日才辦理入帳，未收到者，請洽本公司財務部。9.辦理投資人同意參加成為交割需求借券庫之出借人時，應提醒其注意如同意在有價證券除權除息時出借，權息價值以現金補償之部分，會增加投資人之課稅收得。二、(一)交割結算基金新制新制舊制總數80億(證券商50;證交所30)64億(證券商34;證交所30)證券商分擔計算—固定部分開業前經紀商1500萬/自營商1000萬/分公司300萬經紀商1500萬/自營商1000萬/分公司300萬開業後第一年起經紀商350萬/自營商500萬/分公司50萬經紀商700萬/自營商1000萬/分公司200萬證券商分擔計算—變動部分依證券商(經紀/自營)前一年度淨收淨付金額之比重分配依經紀商前一年受託買賣成金額之比重分配固定與變動部分之比例6:43:7是否有機動提撥機制有(個別證券商/全體證券商)無新制舊制總數64億(證券商34;證交所30)80億(證券商50;證交所30)證券商固定部分開業前經紀商1500萬/自營商500萬/分公司300萬經紀商1500萬/自營商1000萬/分公司300萬開業後次年起經紀商350萬/自營商500萬/分公司50萬經紀商700萬/自營商1000萬/分公司200萬證券商變動部分依證券商(經紀/自營)前一年度淨收淨付金額之比重分配依經紀商前一年受託買賣成金額之比重分配固定與變動部分之比例3:76:4是否有機動提撥機制有(個別證券商/全體證券商)無二、(一)交割結算基金新制個別證券商機動提撥機制證券商增繳交割結算基金作業辦法第5條：本公司應每月計算證券商前一月日平均風險值（以下簡稱計算值），並依下列規定通知證券商補繳或退還基金：一、計算值之百分之八十如大於其已繳本基金基本數，證券商應補繳其差額。二、計算值之百分之八十如小於其已繳本基金基本數，本公司應退還其差額，證券商退