法律法规与合规建设.pptxVIP

法律法规与合规建设本次分享将探讨企业合规管理的核心内容，帮助组织建立健全合规体系，防范法律风险。合规不仅是法律要求，更是企业可持续发展的基石和竞争优势的来源。作者：

什么是合规？1内部规章制度企业自我约束2行业准则行业自律规范3法律法规国家强制要求合规是企业及员工遵守法律法规、行业准则和内部规章制度的行为。它是企业经营管理的底线，也是企业价值观和文化的体现。

合规管理的重要性防范法律风险避免处罚、诉讼和赔偿，保障企业稳健运营。提高企业竞争力降低运营成本，提升管理效率，增强市场信任。建立良好企业形象塑造诚信形象，赢得客户、投资者和合作伙伴信任。

合规管理的发展历程11970年代美国《反海外腐败法》标志着现代合规管理的开始。21990年代欧美国家合规管理体系逐步完善。32000年后中国开始引入合规理念，央企率先试点。42018年至今中国合规管理制度化、体系化、规范化发展。

中国合规管理的法律框架《中央企业合规管理办法》明确了央企合规管理的基本要求和组织体系。《企业境外经营合规管理指引》规范企业境外经营行为，防范跨境合规风险。行业特定合规要求银行业、证券业、医药行业等均有专门的合规要求。

合规管理体系的基本结构组织体系决策层到执行层1制度体系规章制度建设2决策体系合规审查机制3人员体系团队建设4责任体系考核与问责56+N体系由六大基础体系和N个专项合规计划组成。各体系相互支撑，形成完整闭环。

合规组织体系1董事会最高决策2合规委员会专门议事3合规部门具体执行4业务部门日常落实董事会对合规管理承担最终责任，合规委员会提供决策支持。合规部门统筹协调，各业务部门是合规落实的主体。

合规制度体系合规基本制度建立合规管理的总纲，确定基本原则和框架。合规具体制度针对重点领域制定具体规范和操作指引。合规专项制度对特定业务或事项制定精细化的合规要求。制度体系是合规管理的基础，需形成层级清晰、相互衔接的制度矩阵。

合规决策体系决策主体明确各级决策权限和责任主体。1决策事项界定需要合规审查的重大事项范围。2决策流程建立科学、规范的合规决策程序。3合规审查设置关键节点的合规把关机制。4

合规人员体系合规负责人由高级管理人员担任，具备法律专业背景和管理经验。合规团队专业化、多元化的合规管理队伍，熟悉业务和法规。全员参与所有员工应掌握与岗位相关的合规知识，履行合规责任。

合规责任体系1合规考核将合规纳入绩效考核体系，与晋升和薪酬挂钩。2问责机制对违规行为实施分级问责，明确惩处措施。3激励措施对合规表现突出的部门和个人给予正向激励。

合规运营保障体系资源配置确保合规管理有充足的财务支持和人力资源。信息系统建立合规管理信息平台，支持风险监测和决策。培训体系开展分层分类的合规培训，提升全员合规意识。

专项合规计划：反腐败与反商业贿赂法律法规要求遵守《反不正当竞争法》和《刑法》相关规定。风险识别识别采购、销售、项目审批等关键环节的腐败风险。防控措施建立举报机制、利益冲突申报、礼品和招待管理制度。

专项合规计划：数据安全与隐私保护《数据安全法》要点分级分类管理数据，核心数据实行严格保护。《个人信息保护法》解读收集信息需告知同意，确保信息安全，保障个人权利。合规实施要点建立数据安全管理制度，明确责任人，定期评估风险。

专项合规计划：知识产权保护专利保护加强专利申请和维护，防止侵权行为。商标管理规范商标使用，防止商标被淡化或侵权。著作权保护保护软件代码、文学作品等著作权。商业秘密建立保密制度，与员工签订保密协议。

专项合规计划：劳动用工规范劳动合同管理，确保工作时间、工资支付符合法律规定。建立健康安全的工作环境，预防职业病和工伤事故。

专项合规计划：环境保护环境影响评价新建项目必须进行环评，评估环境影响。1污染物排放管理建立污染物排放监测系统，确保达标排放。2环境应急预案制定环境事故应急预案，定期演练。3绿色供应链对供应商提出环保要求，促进全链条绿色发展。4

专项合规计划：反垄断与公平竞争《反垄断法》主要内容禁止垄断协议、滥用市场支配地位和限制竞争的经营者集中。经营者集中申报并购达到申报标准时，必须向反垄断执法机构申报并获批。垄断行为防范避免与竞争对手达成价格协议，不得滥用市场优势地位。

专项合规计划：税务合规税收政策解读及时了解最新税收政策，确保正确适用税率和优惠政策。转让定价管理关联交易应符合独立交易原则，准备同期资料。税务风险防控建立税务合规检查机制，定期开展自查和风险评估。

专项合规计划：对外贸易与投资对外贸易合规要遵守海关、外汇、贸易管制等多方面法规。境外投资需符合国内审批规定和东道国法律要求。

合规风险识别与评估1风险识别通过内外部信息收集，识别潜在合规风险。2风险评估分析风险发生概率和可能造成的影响程度。3风险分级对风险进行分级，确定优先应对的重点领域。4应