商业银行现金资产管理.pptVIP

郑州大学西亚斯国际学院*第四章商业银行现金资产管理本章学习目标1、了解现金资产的构成、管理的目的和原则2、熟悉流动性需求的种类、影响流动性供需的因素3、掌握流动性需求的预测方法和管理的原则和方法本章重点1、现金资产的构成、头寸的概念2、流动性需求的预测、流动性管理的方法本章难点：流动性需求的预测郑州大学西亚斯国际学院*第一节商业银行现金资产管理的目的和原则0102一、现金资产的构成库存现金库存现金，是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用于应付客户提现和银行本身的日常零星开支。库存现金是一种非盈利资产，所以不宜保存太多。现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：郑州大学西亚斯国际学院*是银行间确认与转账过程中的支票金额，也称为浮存或托收未达款。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，必须在银行经过一定时间确认后方可提现使用。托收中的现金各国货币当局都规定商业银行应在央行开设账户，作为银行准备金的基本账户。即商业银行存放在央行的资金，即存款准备金，由两部分构成：一是法定存款准备金，二是超额准备金。在中央银行的存款是指存放在其他银行的存款。存放同业存款主要为了便于银行之间的票据清算以及代理收付等往来业务。存放同业存款郑州大学西亚斯国际学院*银行保持库存现金适度量的措施要切实管好库存现金，使库存现金规模经常保持在一个适度规模上，还需要银行内部加强管理，提高管理水平。通过内部成本考核制度将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩应实现现金出纳业务的规范化操作掌握储蓄现金收支规律郑州大学西亚斯国际学院*同业存款需要量的测算商业银行在同业的存款余额需要量，主要取决于以下几个因素：使用代理行的服务数量和项目。代理行的收费标准。可投资余额的收益率。如果同业存款中可投资余额的收益率较高，同业存款的需要量就少一些；否则，同行存款的需要量就多一些。郑州大学西亚斯国际学院*同业存款余额需要量测算表1、代理行提供的服务成本（元）支票清算10540笔每笔0.045元474.3元电子转账28笔每笔1.5元42.0元证券保管7笔每笔3.0元21.0元数据处理及计算机处理100元全月总成本637.3元2、代理行收益计算机服务手续费100元应从同业存款中获得的投资收益537.3元总计637.3元3、同业存款余额需要量郑州大学西亚斯国际学院*同业存款余额的计算投资收益=投资收益率×30/360×（同业存款余额-浮存-应提准备金）其中，平均浮存（即托收未达款）为7200元、可投资余额的年收益率为8%，准备金率为12%同业存款余额=100059元郑州大学西亚斯国际学院*二、现金资产管理的目的及原则需求的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。现金资产管理的原则：现金资产管理的目的：在确保银行流动性单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，为了演示发布的良好效果，请言简意赅地阐述您的观点。您的内容已经简明扼要，字字珠玑，但信息却千丝万缕、错综复杂，需要用更多的文字来表述；但请您尽可能提炼思想的精髓，否则容易造成观者的阅读压力，适得其反。正如我们都希望改变世界，希望给别人带去光明，但更多时候我们只需要播下一颗种子，自然有微风吹拂，雨露滋养。恰如其分地表达观点，往往事半功倍。当您的内容到达这个限度时，或许已经不纯粹作用于演示，极大可能运用于阅读领域；无论是传播观点、知识分享还是汇报工作，内容的详尽固然重要，但请一定注意信息框架的清晰，这样才能使内容层次分明，页面简洁易读。如果您的内容确实非常重要又难以精简，也请使用分段处理，对内容进行简单的梳理和提炼，这样会使逻辑框架相对清晰。适度存量控制原