原创力文档- 1、本文档共63页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
信托公司内部控制要点与实施指引
目录
内容描述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3
1.1信托公司内部控制概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4
1.2内部控制的重要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5
内部控制体系构建．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6
2.1内部控制目标设定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7
2.2内部控制原则确立．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8
2.3组织架构与职责分工．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9
风险管理与评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10
3.1风险识别与分类．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12
3.2风险评估与评估方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12
3.3风险应对策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14
内部控制制度设计．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15
4.1内部控制制度框架．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17
4.2关键业务流程控制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19
4.3内部审计与监督机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20
内部控制实施与执行．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22
5.1内部控制措施落实．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22
5.2控制活动执行与监督．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24
5.3内部控制效果评价．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25
信息管理与技术支持．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26
6.1信息系统建设．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27
6.2信息安全与保密．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28
6.3技术支持与维护．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29
人力资源管理与培训．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30
7.1人员配置与选拔．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32
7.2培训与发展计划．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33
7.3激励与约束机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34
内部控制监督与评价．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36
8.1内部控制监督体系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36
8.2内部控制评价方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38
8.3评价结果运用与改进．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39
应急管理与危机处理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．40
9.1应急预案制定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41
9.2紧急事件处理流程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．43
9.3灾害恢复与重建．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．44
法律法规与合规性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45
10.1法律法规遵循．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．46
10.2合规性检查与评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．
文档评论（0）