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管理科学活力2024年

企业资金管理问题及优化措施探析

邓华敏

（云南拓企财务管理咨询有限公司，昆明650100）

［摘要］优秀的资金管理能够帮助企业在激烈的市场竞争中立于不败之地，为企业带来更多的发展机遇，实现企业

整体竞争力的提高。然而在现实中，许多企业在资金管理方面存在诸多问题，如管理层对资金管理认知不足、缺乏资金预

算管理、财务管理人员专业能力不足等。这些问题不仅影响企业的日常运营，导致企业资源的浪费和效率低下，还可能使

企业发展受阻，甚至面临破产的风险。因此，对于这些问题，企业亟须从资金管理的概述、存在的问题及优化策略三个方

面进行深入分析，为企业提供有针对性的解决方案。基于此，本文将针对企业资金管理中的问题提出一系列优化措施，希

望在相关措施的引导下，企业可以建立健全的资金管理体系，提高资金利用效率，实现企业的持续稳定发展。

［关键词］企业；资金管理；优化对策

引言险等进行有效识别、评估和控制。因此，企业要加强内部

有效的资金管理能够帮助企业降低成本，减轻负担，控制，优化风险管理流程，提高企业抵御外部风险的能力。

提高资金利用效率，从而实现企业的持续发展。然而，在二、企业资金管理中存在的问题

实际运营过程中，许多企业仍然面临资金管理方面的问题，

（一）企业管理层对于资金管理认知不足

这些问题需要引起企业管理者的重视，并采取切实有效的

很多企业领导未能充分认识到资金管理对企业经营发

优化措施予以解决。本文旨在探讨企业资金管理中存在的

展的重要性，缺乏系统性的资金管理理念和方法。这种认

问题及优化措施，帮助企业建立健全资金管理体系，实现知不足导致在资金筹集、使用、回收及风险控制等关键环

持续稳定发展。节易出现盲点和疏忽。同时，部分企业管理者过分关注短

一、企业资金管理概述期业绩，忽视长期资金规划和战略布局，容易使企业陷入

企业资金管理是指企业在日常经营活动中对资金的筹[3]

短视的经营困境。

集、使用、回收和风险控制等方面的全面管理。其核心目在实际操作中，管理层对资金管理认知不足还可能导

标是在确保企业财务稳健的前提下高效地利用资金资源，致以下问题：在资金筹集方面，企业选择不恰当的筹资方

实现企业价值的最大化。企业资金管理涵盖了多个方面，式，从而增加融资成本；在资金使用方面，缺乏科学合理

包括资金筹集、资金使用、资金回收及风险控制等。其中，的预算和投资决策，造成资金浪费和投资效益降低；在资

资金筹集是企业资金管理的基础环节，企业需在充分了解金回收环节，企业未能对应收账款、存货等进行有效管理，

自身发展需求和市场环境的基础上，选择合适的筹资方式，影响资金周转速度及企业流动性。此外，在风险控制方面，

[1]企业对市场风险、信用风险、汇率风险等重要风险因素关

包括自有资金、债务融资、股权融资等。在此期间，企

业要注意控制融资成本，优化资本结构，降低企业的财务注不足，易导致企业资金链断裂或财务危机。

风险。而资金使用是企业资金管理的核心环节，企业需根（二）缺乏资金预算管理

据自身战略目标和市场状况，合理配置资金，有效支持生资金预算管理是企业在制定经营计划和投资决策时，