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财务管理基础工作手册

TOC\o1-2\h\u12669第一章财务管理概述 3

137991.1财务管理基本概念 3

56191.2财务管理目标与原则 3

146291.2.1财务管理目标 3

92171.2.2财务管理原则 3

19144第二章财务报表分析 4

128802.1财务报表的种类与构成 4

292652.1.1资产负债表 4

286582.1.2利润表 4

66142.1.3现金流量表 4

247732.1.4所有者权益变动表 4

305462.2财务报表分析方法 5

15472.2.1水平分析法 5

259662.2.2垂直分析法 5

236932.2.3比率分析法 5

203602.3财务比率分析 5

258572.3.1偿债能力比率 5

130632.3.2运营能力比率 5

206282.3.3盈利能力比率 5

21102.3.4发展能力比率 5

31425第三章资金管理 6

141823.1现金管理 6

253083.1.1现金管理的目的与原则 6

88303.1.2现金管理的主要内容 6

110013.1.3现金管理的方法与技巧 6

212653.2应收账款管理 6

38713.2.1应收账款管理的目的与原则 6

49053.2.2应收账款管理的主要内容 7

78993.2.3应收账款管理的方法与技巧 7

130613.3存货管理 7

53023.3.1存货管理的目的与原则 7

23753.3.2存货管理的主要内容 7

169263.3.3存货管理的方法与技巧 7

27051第四章成本控制 8

316734.1成本的概念与分类 8

283154.2成本控制方法 8

44214.3成本分析与改进 9

5129第五章预算管理 9

300565.1预算编制 9

221385.1.1预算编制原则 9

74595.1.2预算编制流程 10

243735.2预算执行与控制 10

71135.2.1预算执行 10

201905.2.2预算控制 10

265275.3预算分析与评估 10

5285.3.1预算分析 11

216515.3.2预算评估 11

18359第六章资本运作 11

321816.1资本投资决策 11

325606.2资本成本与收益分析 11

233716.3融资决策 12

1153第七章财务风险管理 12

293737.1财务风险识别 12

171827.2财务风险评估 13

139977.3财务风险控制 13

19483第八章财务政策与法规 13

84328.1财务政策概述 13

293788.2财务法规与合规 14

75018.3财务政策制定与调整 14

19159第九章财务信息系统 15

212889.1财务信息系统概述 15

322839.1.1定义与功能 15

34549.1.2分类与特点 15

232469.2财务信息系统建设与管理 15

153359.2.1建设流程 16

192529.2.2管理策略 16

72839.3财务信息系统安全与维护 16

98469.3.1安全策略 16

239639.3.2维护策略 16

3411第十章财务团队建设与管理 17

1654810.1财务团队组织结构 17

2290210.1.1财务部门设置 17

1846410.1.2职责划分 17

702710.1.3沟通协调 17

2143210.2财务人员招聘与培训 17

2035910.2.1招聘标准 17

2482010.2.2培训体系 17

155210.2.3培训效果评估 17

480010.3财务团队绩效评估与激励 17

821410.3.1绩效评估体系 18

1013010.3.2绩效评估方法 18

2601010.3.3激励措施 18

第一章财务管理概述

1.1财务管理基本概念

财务管理作为企业管理的重要组成部分，主要涉及企业资金的运动及其所体现的经济关系。具体而言，财务管理是指企业在遵循国家法律法规和市场经济规律的基础上，对企业