伦教信用社反洗钱培训（ppt56）.pptx

伦教信用社反洗钱培训;反洗钱培训内容;洗钱的来历;一、什么叫洗钱;洗钱：将犯罪收入变成合法收入;二、什么叫犯罪;1、贪污罪

国家工作人员利用职务上便利，非法占有公共财物的行为；

2、赌博罪

以营利为目的，聚众赌博或者以赌博为业的行为；

3、逃汇套汇罪

违反国家外汇管理法规，在境外取得外汇应调回境内不调回的，或不存入国家外汇指定银行，或者将境内的外汇非法转移到境外；

4、偷税罪

单位或个人故意违反税收法规，逃避缴纳税款；

5、虚开增值税专用发票罪

违反国家增值税法规，为他人虚开，为自己虚开，让他人为自己虚开，介绍他人虚开增值税专用税专用发票的，目的是为单位或个人未缴、少缴或者骗取税款；

;6、虚报注册资本罪;三、如何将犯罪的改入变成合法化;郑某和关某私交不错，某日关某将走私所得10万元要求郑某帮其以另一个人名字存入该笔款项，郑某为拉存款答应其要求，后关某被公安机关抓获，郑某洗钱罪判处有期徒刑3年。;案件3：冒名开户将赃款变成合法化;案例4：通过大量套取现金或公款私存洗钱;案件5：通过“地下钱庄”将犯罪收入变合法化;地下钱庄资金往来的特征;一、大额现金支取的有关规定;“公款私存”有关规定;网点员工如何从事反洗钱工作;案件一、2004年9月，某商业银行营业部工作人员擅自将人民银行、国家外汇管理局、公安部联合进行反洗钱案件调查信息泄露给涉嫌洗钱犯罪的当事人，严重干扰人民银行履行反洗钱职责和司法机关办案，后果严重，对有关当事人进行行政开除和行政记过处分。;（四）大额交易报告制度。

1、单位之间100万元（含）以上转帐；

2、个人与个人或单位20万元（含）以上转帐；

3、20万元（含）以上现金收付。

凡发生以上交易都要报人民银行。;（五）可疑交易报告制度

1、凡是公安机关、检察院查询、冻结的帐户都是重点考虑的对象。

2、可疑交易的“关键词”（钱和帐户的关系）

6个“短期”（1、6、7、8、10、11）

5个“明显不符”（2、3、4、5、9）

4个“频繁”（6、8、11、12）

3个“大量”（5、7、12）

2个“分散”和“集体”（1）

1个“突然”和1个“100万元现金收付”（1）和（10）;3、根据《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》第八条共15个标准进行制定是否是可疑交易：

⑴短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；

⑵资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；

⑶资金收付流向与企业经营范围明显不符；

⑷企业日常收付与企业经营特点明显不符；

⑸周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；

⑹相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；

⑺长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；

⑻短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款；

⑼存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；

⑽个人银行结算帐户短期内累计100万元以上现金收付；

⑾与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁民生资金支付；

⑿频繁开户、销户，且销户前发生大量资金支付；

⒀有意化整为零，逃避大额支付交易监测；

⒁中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；

⒂金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。;（六）网点员工从事反洗钱工作重点

1、“了解客户”制度除了做好帐户的实名制工作外，还应对客户的社会背景、家庭关系、工作性质、经营情况要有一定的了解；

2、做好“可疑交易”的上报工作，特别对从事“地下钱庄”、“赌博”交易帐户。;反洗钱处罚规定;可疑交易报告实例分析;案例一：;涉及的可疑交易类型;案例二：;涉及的可疑交易类型;案例三：;涉及的可疑交易类型;案例四：;交易概况;问题：;涉及的可疑交易类型;案例五：;梁某个人结算账户交易总体情况

交易期间：2004年4月至2005年3月

账户序号笔数 金额（万元）

账号1 21801486.49

账号2 1242204.76

账号3 863 164.59

账号4 727 166.28

…… …… ……

账号12 14 16.34

合计 66442776.96

;;涉及的可疑交易类型;案例六：;涉及的可疑交易类型;案例七：;涉及的可疑交易类型;案例八：;涉及的可疑交易类型;案例九：;上述交易完成后，双方均在数日内将资金提现取走，整个交易过程客户只将银行视为“验钞机”，未发生实际资金收付，疑与地下外汇买卖关联。

;涉及的可疑交易类型;案例十：;;涉及的可疑交易类型;案例十一：;