金融概论计算公式案例.pdf

1、认购份额=认购金额（1-认购费率）÷基金单位面值

2、单位净值=基金资产净值÷基金总分数/基金单位净值=（总资产-总负债）÷基金总份数

3、累计单位净值=基金单位净值＋基金成立后累计单位派息金额

4、收益(C收益/利率)=本金（P）利率（r）

5、单利计算：C=Pxrxn（P为本金）（n为存款年限）（C为利息）

6、复利计算：S=P（1+r）n次方，S表示本利和，计算利息则C=S-P（在此需注意现值与

终值，现值即为现在本金，终值即为若干年后本息和）

7、Pb=C/（1+r）+C/(1+r)²+„..C/(1+r)n次方+F/（1+r）n次方；Pb代表债券当期市场价

格，C为年利息，F为债券面额，r为收益率，n为到期年限

8、实际利率与名义利率借贷期物价水平变动率关系：r=i+p，r为名义利率，i为实际利率，

p为借贷期内物价水平变动率

9、中间汇率=（买入汇率+卖出汇率）/2，

10、Ra=Pa/Pb，Ra表示本国货币对换外国货币的汇率，Pa代表本国物价指数，Pb代表

外国物价指数

11、收益率计算公式=：r=F-P/Px360/n，r为投资的年收益率，F为国库券面值，P

为国库券购买价格，n为到期天数，360为全年总天数

12、贴现利息=汇票面额实际贴现天数月贴现率÷30；贴现金额=汇票面额-贴现利

息

13、市盈率=每股市价÷每股盈利；每股市价÷上年每股税后利润；股票价值=预期每股

盈利市盈率

14、基金申购：申购份额=申购金额（1-申购费率）÷申购日基金单位净值

15、赎回金额=（赎回份数赎回日基金单位净值）（1-赎回费率）

16、货币市场基金：货币市场基金试剂盒众多小投资者的资金与货币市场工具的基金。

货币市场基金使得众多小投资者借以有机会介入货币市场，并分享其收益。货币市场基

金的特点安全性高、流动性强。

17、信用交易：信用交易又称垫头交易户保证金交易，试制过票的买方或买方通过支付

一定的保证金，得到证券经纪人的信用而进行的股票买卖。我国股票市场酝酿多时的“融

资融券”业务实际上就是信用交易，信用交易分为保证金买长交易和保证金买短交易两

种。

18、欧式期权：欧式期权是只允许期权持有人在期权到期日行权的期权合约，对期权的

买方来说，美式期权没欧式期权更有利，美式期权的期权费通常比欧式期权的要高一些。

19、次级金融债券：刺激金融债券试制商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序烈与商

业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券，这类债券的期限比较长，一般为

10年最低不低于5年。所筹到的资金可按照规定计入银行附属资本。

20、保险利益：保险利益是指投保人对投保标的具体有法律上的承认的利益，它体现了

投保人或被保人与投保标之间的利益关系，保险利益原则规定，投保人或被保人要对保

险标的具有法律上的承认的利益，否则不能签订保险合同，及时签订了保险合同也是无

效的。

21、简述不兑现信用的特点：不兑现信用的特点一是流通中货币都是信用货币，主要有

现金贺一航存款组成；而是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中；说那

是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理控制。

22、简述信用在现代市场经济运作中的积极作用：调剂货币资金与缺，实现资源优化配

置；动员现值资金，推动经济增长。

23、简述金融市场的风险分散功能：金融分散功能体现在两个方面：①金融市场上对氧

化的金融工具为紫金英语这的金融投资提供了多种选择，可根据自己的风险、收益偏好

将自己的英语资金在不同的金融工具上，进行投资组合；②在金融市场上筹集资金的资

金需求者面对众多的投资者发行自己的金融工具，这边使得众多的投资者共同承担了该

金融工具发行者运用这笔资金的经营风险。

24、简述通货膨胀对经济整张的凑近论观点：通货膨胀对经济增长的影响普遍认为这几

点促进轮、促退论和中性论。促进论主张政府干预经济的经济学者都持有这种观点，他

们认为适度的通货膨胀具有整的产出效应，能够促进经济增长。

25、简述法定存款准备金率的作用机理与优点：法定存款准备金率的作用的机理是：中

央银行通过调高或调低法定存款准备金率，影响商业银行的存款派生能力，从而实现调

机货币供给两的目的，具体来说，当中央银行降低法定准备