工程财务管理制度.pdfVIP

工程财务管理制度

工程财务管理制度10篇

工程财务管理制度1

第一章财务部职责

公司财务部是从事公司财经事务及资金活动的管理与执行机构，

负责公司的日常财务管理筹资管理和财务分析工作，其工作范围和

职责主要有：

一负责公司的财务管理工作。具体包括：编制公司的各项财务

收支计划；审核各项资金使用和费用开支；清理催收应收款项；办理

日常现金收付费用报销税费交纳银行票据结算；保管库存现金

及银行空白票据；进行公司筹资融资工作；处理协调与工商税

务金融等部门间的关系，依法纳税。

二负责公司会计核算工作。具体包括：遵守国家颁布的财经法

规与会计准则，按照会计制度进行会计核算；编制年度季度月份

会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目，设置明细账分类

账辅助账，及时记账结账对账，做到日清月结账账相符账

实相符账表相符账证相符；管理好会计档案。

三负责公司成本核算和成本管理。包括：设置成本归集程序和

成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成

本数据资料，及时正确地为成本预测控制分析提供资料；按合

同预算审核支付工程设备材料款项，配合项目部做好工程

材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健

全各项统计数据。

四建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有

关的资料，定期进行经济活动分析，判断评价企业的生产经营成果

和财务状况，为公司领导决策提供依据。

五进行公司内部审计。

第二章项目斐金管理

一总则

1公司实行总经理一支笔审批制度。任何款项支付均需总经理

最终审批方能报销。

2财务专用章公司法人章及支票必须分开保管。公司法人章

由总经理指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。公

司业务往来中需要用印时，应由用印申请人在《用印登记簿》上进行

登记，并由总经理或总经理授权人批准后方能进行。外单位用本公司

印章时，均需经总经理同意并提供经办人身份证复印件。

3各部门对外支付时，需写明完整的收款人名称并附合同清单

及其它批准文件。原则上收款人应是发票开具单位。如收款人因特殊

情况需要公司予以配合，将款项支付给第三者的，必须附有收款人的

书面通知，书面通知上需加盖收款人公章、法人章并该单位法定代

表人签字及工程公司总理批准意见方能进行。

4、非正常营业务调出资金须公司总理书面批准后方能进行,

严禁先办后补手续。

5、用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为

原始凭证，如遇特殊情况须公司总理书面批准方能进行。

6、为规范公司费用报销行为，准确核算公司当期费用发生额，