大型礼仪庆典活动策划公司财务管理制度.docxVIP

大型礼仪庆典活动策划公司财务管理制度

一、总则

1.为加强本公司财务管理，规范财务行为，保证公司各项业务活动的顺利开展，提高经济效益，根据国家相关财务法规和公司实际情况，特制定本制度。

2.本制度适用于公司全体部门及员工，涵盖公司所有财务活动。

二、财务机构与人员职责

1.财务部门职责：负责公司财务管理、会计核算、资金运作、财务分析与监督等工作，编制财务预算、决算，审核各项费用支出，定期向管理层汇报财务状况和经营成果。

2.财务人员职责：财务人员应具备相应专业资格，严格遵守财务法规和职业道德。会计负责账务处理、编制财务报表；出纳负责现金收付、银行结算等工作，确保资金安全。

三、预算管理

1.预算编制：每年末，各部门根据下一年度业务计划和工作目标编制部门预算，包括收入、成本、费用等项目。财务部门汇总审核后，编制公司年度财务预算草案，提交管理层审议。

2.预算执行：各部门严格执行预算，费用支出需在预算范围内审批报销。财务部门定期监控预算执行情况，对偏差较大的项目及时分析原因并向管理层报告。

3.预算调整：因特殊情况需调整预算，由相关部门提出申请，说明调整原因和金额，经财务部门审核后，报管理层审批。

四、资金管理

1.现金管理：严格遵守现金使用范围规定，超过限额的支出应通过银行转账支付。现金收支应及时入账，每日盘点库存现金，做到日清月结。

2.银行存款管理：开设银行账户需经管理层批准，定期核对银行存款日记账与银行对账单，编制银行存款余额调节表，确保账实相符。

3.资金筹集与使用：根据公司经营需要，合理安排资金筹集，降低资金成本。资金使用应优先保障公司核心业务，提高资金使用效率。

五、费用管理

1.费用审批：所有费用支出需填写费用报销单，经部门负责人、财务部门审核，按公司规定的审批权限审批后报销。

2.费用标准：制定差旅费、业务招待费等各项费用标准，员工应在标准内报销，特殊情况超标准需说明原因并经上级批准。

六、财务核算与报告

1.财务核算：按照国家统一的会计制度进行财务核算，设置会计科目和账簿，如实记录和反映公司财务状况和经营成果。

2.财务报告：定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，财务报表需经财务负责人审核签字后，提交管理层和相关部门。

七、财务监督与审计

1.内部监督：财务部门定期对公司财务活动进行自查，检查财务制度执行情况、财务收支合规性等，发现问题及时整改。

2.外部审计：定期聘请外部审计机构对公司财务状况进行审计，配合审计工作，对审计意见及时整改落实。

八、附则

1.本制度由公司财务部门负责解释和修订。

2.本制度自发布之日起施行。