预算之道：制定与管理-优化决策，提升效益，降低风险.pptx

预算之道：制定与管理优化决策，提升效益，降低风险Presentername

Agenda预算的变化和调整预算管理预算制定介绍部门经理的责任核心观点

01.预算的变化和调整演示如何制定和管理预算

灵活调整预算适应市场环境变化根据市场变化评估内部资源的变动情况，调整预算以适应资源的变化。根据内部资源根据公司战略目标和业务需求的变化，调整预算以支持新的业务发展。根据业务需求调整预算的必要性与实际情况相匹配

评估市场变化根据需求调整预算以适应市场需求和竞争状况分析偏差原因分析预算执行中的偏差原因，为调整预算提供依据采取改进措施根据偏差分析结果，采取相应的改进措施调整预算调整预算的重要性及时进行调整

02.预算管理演示如何制定和管理预算

预算管理分析偏差原因确定预算偏差的根本原因预算执行跟踪收集和分析预算执行数据采取改进措施制定并实施纠正措施预算执行情况跟踪

偏差分析竞争激烈导致市场需求波动市场需求变化原材料价格上涨导致成本增加成本增加销售策略无法吸引目标客户销售策略不当偏差原因分析

改进措施建立绩效评估体系考核员工绩效与预算执行情况的关联性加强沟通与协作促进各部门间信息共享和协同配合强化培训与教育提升员工预算制定与管理的专业能力改进措施采取

03.预算制定演示如何制定和管理预算

制定公司的战略目标设定市场份额目标以满足需求。确定市场份额目标开拓新的销售渠道，扩大市场覆盖范围，实现销售增长增加销售渠道通过不断改进产品质量，提高客户满意度和市场竞争力提高产品质量公司的战略目标

市场规模增长率竞争格局市场规模分析市场规模和细分市场规模。行业增长率及趋势分析增长率竞争格局主要竞争对手及其市场份额、产品特点、营销策略等市场环境分析

人力资源需求评估人力资源需求提升组织效率。01物料和设备评估公司所需的物料和设备的供应和成本02技术能力评估公司内部的技术能力和资源是否能够支持预算执行03内部资源评估内部资源：评估升级

04.介绍演示如何制定和管理预算

财务规划工具收支规划和控制组织的收入和支出。收入和支出管理帮助组织管理和控制收入和支出的流动财务目标实现通过预算制定和管理，实现组织的财务目标预算的定义预算定义：明确清晰

优化资源配置有效优化资源配置和提高效益：优化资源配置提高效益降低决策风险预算制定能够帮助企业降低决策风险，保证企业稳健运营。提高管理效率预算管理可以促进管理效率的提升，为企业创造更多的价值。预算是企业管理的基石预算的作用

预算的制定和管理流程根据公司的战略目标和市场环境，制定合理的预算计划制定预算1定期跟踪预算执行情况，分析偏差原因并采取改进措施跟踪预算执行情况2根据实际情况进行及时调整，确保预算与实际情况相匹配调整预算3预算管理：流程精细

05.部门经理的责任演示如何制定和管理预算

了解公司战略目标确保预算与公司战略目标一致-预算与战略目标一致提供市场信息市场信息分享协助资源评估协助资源评估积极参与预算制定和管理积极预算管理

定期审查预算监控预算偏差与部门合作与各部门沟通合作，确保预算执行的顺利进行跟踪绩效定期评估预算执行效果，调整预算措施以提高绩效123保证预算执行保证预算的执行和效果

06.核心观点演示如何制定和管理预算

灵活调整预算以适应市场变化。与实际情况相匹配正确制定和管理预算定期评估预算执行情况，发现偏差及时进行调整及时进行调整实现战略目标提高效益降风险正确预算：成效显著

根据战略目标和市场环境制定预算制定战略预算定期跟踪预算执行情况，及时调整跟踪执行情况了解公司战略目标，确保预算与之一致明确战略目标确保预算与战略一致实现战略目标

提高预算执行效果明确战略目标根据公司战略目标确定预算目标优化资源分配合理配置内部资源以提高效率风险管理评估风险并制定应对策略提高效益和降低风险

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