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存货月结流程及其常见问题分析

课程大纲1为什么要做存货月结2月结实际应用及流程3相关作业及使用时机4问与答

课程大纲1为什么要做存货月结2月结实际应用及流程3相关作业及使用时机4问与答

存货成本的计算是供应商在报价及接单时的重要依据，如果没有正确的成本数据，很难辨别订单是盈利还是亏损。01行业景气时，有正确的成本数据，可以挑选获利比较高的订单；行业不景气时，可以针对重点降低成本，避免亏损。02正确的存货成本，对经营管理、生产成本、应交税金、银行融资等各方面作业操作，都有实质性的帮助。03月结的目的

月结实际应用及流程问与答为什么要做存货月结相关作业及使用时机课程大纲

只可结算原材料的存货成本01成本计算子系统未使用使用结合[工单/委外子系统]使用，可结算原材料、半成品、产成品的存货成结的流程—实际应用

只可结算原材料的存货成本成本计算子系统未使用月结的流程—实际应用

月结的流程—系统作业流程单据完整性/异常检查单据审核、单价、数量等检查【单据缺号检查表】【单据异常检测表】重计现有库存设定账务冻结日期设置共用参数确定库存数量正确性月底成本计价自动调整库存解除账务冻结日期确定成本调整数据月底存货结转月底成本关帐调整分库和尾差，自动生成调整单将存货成本结转至下一个月设置共用参数设置共用参数检查调整单的正确性，确认以后审核结算前的作业结算时的作业结算后的作业计算生产成本成本计算子系统计算半成品、产成品单位成本进货价差调整

为什么要做存货月结1相关作业及常见问题3月结实际应用及流程2问与答4课程大纲

检核异常单据设置账务冻结日期重计现有库存月底成本计价自动调整库存解除账务冻结日期确认成本调整数据月底存货结转月底库存关帐作业目的月结主要作业介绍

月结作业介绍—单据缺号检查表

月结作业介绍—单据异常检测表

检核异常单据01设置账务冻结日期02重计现有库存03月底成本计价04自动调整库存05解除账务冻结日期06确认成本调整数据07月底存货结转08月底库存关帐09作业目的10月结主要作业介绍

月结作业介绍—设置账务冻结日期03/01—03/31可以新增单据，但是无法审核和取消审核单据。01注：不建议一般操作者补单据，允许新增单据，只针对会计人员新增调整库存单据用。02

检核异常单据01设置账务冻结日期02重计现有库存03月底成本计价04自动调整库存05解除账务冻结日期06确认成本调整数据07月底存货结转08月底库存关帐09作业目的10月结主要作业介绍

月结作业介绍—重计现有库存需手动输入需要重计的年月。

月结作业介绍—重计现有库存关帐年月重计年月现行年月现在◆重计年月须大于关帐年月◆重计年月须小于等于现行年月系统将重新计算“重计年月~现行年月”期间的交易资料。

01检核异常单据06解除账务冻结日期05自动调整库存02设置账务冻结日期04重计现有库存07确认成本调整数据10作业目的09月底库存关帐03月底成本计价08月底存货结转月结主要作业介绍

月结作业介绍—月底成本计价

月结作业介绍—月底成本计价逻辑影响成本码Y成本计价来源：参与月加权成本计算。010203N赋值计算结果：成本计价后，赋予成本。y既不参与月加权成本计算，也不被赋值计算结果，仅影响下月期初值。

月结作业介绍—月加权成本计价逻辑期初金额本月所有Y明细金额月加权单位成本维护品号每月统计信息期初金额维护库存交易明细中影响成本码为Y的明细金额。+期初数量本月所有Y明细数量+维护品号每月统计信息期初数量维护库存交易明细中影响成本码为Y的明细数量。=更新本月N的单据成本维护库存交易明细中影响成本码为N的单位成本。

月结作业介绍—月加权成本计价逻辑品号：DCWL-032009-04月的交易明细，期初库存金额/数量都为0日期进/出仓库数量单价/成本金额04/16进货（Y）0101仓库10200200004/16进货（Y）01仓库20250500004/18销货（N）01仓库10？？2009-04-18，销货单的单位成本应该为多少？期初0+本期（2000+5000）期初0+本期（1020）+=233.333333

若实际月份与库存现行年月不一致月结作业介绍—月底成本计价默认为【设置进销存参数】中的现行年月，此处不可修改。03更新至当前时点：指更新到实际月份的资料。02仅更新现行年月：指更新到现行年月的资料；01

月结作业介绍—月底成本计价成本计价=仅更新现行年月现行年月200903资料现行年月200903资料现行年月200903资料现行年月200903资料现行年月200903资料现行年月2009