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2024年中小学内部控制工作计划

一、加强财务内部监管

1、加强组织领导，为进一步完善学校内控，增强学校财务管理的

透明度，学校成立了财务管理领导小组，下设财务公开与财务监管两

个工作小组。领导小组制定了年度学校财务管理工作计划，明确了工

作目标和具体工作措施，同时学校先后制定了学校财务管理意见，校

务公开实施方案，物品采购监管工作的若干规定以及严格控制学校招

待费支出的意见，日常管理中做到分工明确、责任到人、制度严格、

管理到位、监督有效。

2、夯实会计基础工作，学校财务室每年制订详尽务实的财务工作

计划，认真做好财务预算、财务决算工作，细致审核每一笔会计业

务，帐务处理正确清晰。加强财务核算和财务分析，每半年向学校行

政提供一份财务分析报告。及时做好会计档案工作，会计资料细致完

整。

3、严格收入和收费管理。学校严格按照财政部门的规定，实施收

支两条线管理。学校在收费过程中能严格执行上级核定的收费范围和

标准，并出具由省财政部门统一印制的规范票据，杜绝了乱收费现

象。学校的所有收入均按规定及时足额纳入单位正式帐簿统一核算。

学校财务监管小组每学期对学校收费和收入进行一次全面审查，无

“公款私存”和“小金库”现象。

4、抓好财务公开。学校在每学期开学前，对面向学生的所有收费

项目、收费标准、收费依据（批准相关和文号）收费范围以及投诉、

举报电话等;对学校的收入情况，支出情况，学校的基建、维修、装璜

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情况和大宗物资采购情况以及财政预算、拔款到位情况都能向教代会

公开。

5、加强财务监管。凡是学校的各种预算外收入，结算资金，物品

采购和重大支出项目，学校都将其列入财务监管范围，每学期初对收

费情况作一次内部审核。学期结束对学校的各项收入和重大支出作一

次全面审计审核，学校经费支出均有一支笔审批、并有相关经手人验

收人签字。学校能采取切实有效的措施，严格控制招待费支出。学校

重大经济活动由校长室会同学校财务管理领导小组集体讨论决定、决

策。

二、加强采购工程监管

1、实行政府集中采购。为____上级有关规定，进一步规范学校物

品采购工作，提高采购工作的效益，学校制定了关于加强学校物品采

购监管工作的若干规定。凡属政策集中采购目录内规定的设备、物品

都能进行政策集中采购和定点采购。政府集中采购占实际采购的比例

为____%。

2、规范工程建设手续。学校所有基建、维修、装璜工程均能按规

定立项，并规定实施招投标，对投资额在____万元的建设工程，校长

室能会同财务管理领导小组按有关规定自行组织招投标，招标过程做

到公开、公平、透明;对一些学校零星维修，先由部门申报，再有学校

行政讨论决定，学校基建维修装璜工程结束能按规定进行竣工决算审

计，（零星维修有学校自行组织人员审核），审计结果在校务公开栏

里及时公开。

2024年中小学内部控制工作计划（二）

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一、背景分析

随着我国中小学教育改革的深入推进和教育现代化水平的提高，

中小学的规模和管理难度逐渐增加。同时，教育资源的合理配置、教

育质量的提高、学生权益的保障等问题也日益凸显。因此，加强中小

学内部控制工作，提升学校的管理水平，已成为当前中小学教育管理

领域的重要任务。

二、目标确定

1.建立健全中小学内部控制体系，确保教育质量和学生权益的有

效保障。

2.加强教育资源的高效配置和使用，提升学校管理效能。

3.加强风险管理和预防，防范各类风险事件的发生。

4.提高学校的整体管理水平，为教育教学创造良好的环境。

三、工作内容

1.完善中小学内部控制制度

建立完善中小学内部控制制度，包括建立和完善各类管理规章制

度和流程，制定教师行为规范，规范教学管理和学生管理等。

2.加强教育资源管理

建立健全教育资源管理制度，优化学校的资源配置和使用，提高

资源利用效益。加强对教育资源的审计和监督，确保资源使用的合理

性和公平性。

3.提升教师队伍素质

加强对教师队伍的培训和管理，提高教师的专业素养和教育教学

水平。建立健全教师绩效评价制度，激励优秀教师，