海峡股份：海南海峡航运股份有限公司2023-202411月30日备考合并财务报表审阅报告.docx

海南海峡航运股份有限公司

2023年1月1日至2024年11月30日

备考合并财务报表审阅报告

目录

一、审阅报告

二、审阅报告附件

1页

1、备考合并资产负债表

2、备考合并利润表

3、备考合并财务报表附注

2-3页

4页5—104页

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出县，

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北京兴华会计师事务所(特殊背通合伙)

BLUINAINILAOTIITEDF切ILICACOLX(ANTSISECIA.GJN:EAI.PARTN:2SIP)

审阅报告

(2025)京会兴专字

海南海峡航运股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的海南海峡航运股份有限公司(以下简称海峡股份)按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制的备考合并财务报表，包括2023年12月31日和2024年11月30日的备考合并资产负债表，2023年度和2024年1-11月的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。备考合并财务报表的编制是海峡股份管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对备考合并财务报表出具审阅报告。

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问海峡股份有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并财务报表没有按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制。

我们提醒报表使用者关注备考合并财务报表附注三对编制基础的说明。本备考合并财务报表仅供海峡股份为后附备考合并财务报表附注二所述的资产重组

事项之用，不得用作任何其他目的。本段内容不影响已发表的审阅意见。

中国注册会计师：(项目合伙人)

中国注册会计师：

(项目合伙人)等

(特殊普通合伙)

中国注册会计师：中国·北京

中国注册会计师：

2025年3月20日

第1页

备考合并资产负债表

编制单位：海南海峡航运股份有限公司单位：元币种：人民币

项目

附注

2024年11月30日

2023年12月31日

流动资产：三

货币资金-

六、(一)

2,161,088,070.00

2,053,920.872.04

结算备付金*

拆出资金*

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

六、(二)

266,855,978.35

72,399,075.97

应收款项融资

预付款项

六、(三)

13,937,658.40

10,946,635.40

应收保费*

应收分保账款*

应收分保合同准备金*

其他应收款

六、(四)

157,109,934.98

170,646,275.00

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产*

存货

六、(五)

90,786,704.26

80,389,616.44

其中：数据资源

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

六、(六)

162,871,566.16

253,741,524.6

流动资产合计

2,852,649,912.15

2,642,043,999.46

非流动资产：

发放贷款和垫款*

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

六、(七)

159,662,850.53

148,677,062.57

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

六、(八)

575,816.84

601,217.20

固定资产

六、(九)

7,320,818,920.65

7,718,359,696.65

在建工程

六、(十)

89,554,716.82

370,000.00

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

六、(十一)

86,840,972.02

83,492,157.04

无形资产

六、(十二)

368,217,102.60

376,881,679.38

其中：数据资源

开发支出

七

7,811,751.85

其中：数据资源

商誉

六、(十三)

3,691,077.75

3,691,077.75

长期待摊费用

六、(十四)

6,045,867.26

11,716,088.58

递延所得税资产

六、(十五)

114,173,288.84

110,804,738.35

其他非流动资产

六、(十六)

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