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出纳入职培训课程大纲演讲人：日期：

出纳岗位概述出纳基础技能培训日常实务操作财务工具与系统应用职业规范与风险防控实战案例与模拟训练课程总结与上岗准备contents目录

01出纳岗位概述

出纳定义出纳是负责企业日常现金、银行存款、票据等金融资产的管理和运作的专业人员。核心职责负责日常收支的记录和核对，确保资金安全和准确；管理企业现金和银行存款，保证企业日常资金运作的顺畅；负责企业票据的保管、开具和兑付等工作。出纳的定义与核心职责

出纳是企业财务管理的重要一环，是连接业务和财务的桥梁，是企业内部控制和风险管理的关键角色。角色定位出纳的工作直接关系到企业资金的安全和稳定，影响到企业的正常运作和发展；出纳的工作质量和效率直接影响到企业财务管理的水平和效果。重要性出纳在企业中的角色与重要性

出纳与会计岗位的协作关系协作重要性出纳和会计是企业财务管理中不可或缺的两个岗位，二者的协作关系直接影响到企业财务管理的质量和效率；良好的协作关系可以保障企业财务信息的准确性和完整性，提高企业财务管理水平。协作内容出纳与会计相互协作，共同完成企业的财务管理任务；出纳提供日常资金收支数据，为会计编制财务报表提供依据；会计对出纳的工作进行监督和指导，确保出纳工作的规范和准确。

02出纳基础技能培训

现金业务操作（存取、盘点、交接）现金存取了解现金存取的操作流程，掌握现金的保管、鉴别、清点、存取等操作，确保现金安全。现金盘点现金交接掌握现金盘点的方法和流程，确保现金的准确性和完整性，及时发现和解决现金短缺或溢余的问题。掌握现金交接的流程和要求，确保现金交接的准确性，避免现金丢失或被盗的风险。123

银行业务处理（转账、对账、票据管理）熟悉银行转账的操作流程和规定，包括转账方式、转账时间、转账费用等，确保资金及时到账。转账掌握银行对账的方法和流程，及时核对银行存款和账目，发现和解决银行对账中的问题。对账熟悉票据的种类、使用方法和保管要求，包括支票、汇票、本票等，避免票据遗失或被盗用。票据管理

熟悉企业网银的操作界面和功能，掌握网银转账、查询、对账等操作，确保网银操作的安全和准确。电子支付与结算工具使用（网银、支付宝/微信对公账户）网银操作熟悉支付宝/微信对公账户的使用和管理，包括账户注册、转账、收款、对账等操作，了解支付宝/微信对公账户的限制和费用。支付宝/微信对公账户了解电子支付的风险类型和防范措施，如密码保护、安全验证、反欺诈等，确保电子支付的安全和可靠。电子支付风险防范

03日常实务操作

费用报销流程与票据审核费用报销制度了解公司费用报销的相关制度，确保报销的合法性和规范性。票据审核要求熟练掌握各种票据的审核要点，包括发票、收据等，确保票据真实、有效。报销流程操作掌握费用报销的具体流程，包括填写报销单、提交审核、领取报销款等环节。

工资核算方法熟悉公司工资发放的流程和时间节点，确保工资按时发放到员工手中。工资发放流程工资条解读掌握工资条的各项内容，了解员工薪酬构成及扣款情况。了解公司工资核算的方法和标准，确保工资结算的准确性。工资结算与发放规范

日记账登记要求熟悉日记账的登记方法和要求，确保每笔收支都及时、准确记录。日记账登记与月末结账月末结账流程掌握月末结账的流程和注意事项，确保账实相符、账账相符。账目审核与调整学会对账目进行审核和调整，及时纠正错误和遗漏，确保账目的准确性。

04财务工具与系统应用

财务软件基础操作（如用友、金蝶）财务软件概述了解财务软件的基本功能、模块和使用方法。日常账务处理报表生成与分析学习如何在财务软件中录入会计凭证、管理账簿和进行日常账务处理。掌握财务软件中报表的生成、导出和常用财务指标的分析方法。123

资金日报表编制方法报表格式设计根据企业需求设计合理的资金日报表格式，包括表头、表体和表尾等。数据采集与录入明确资金来源和去向，确保数据的准确性和完整性，并将其录入报表中。报表审核与分析对资金日报表进行审核，确保数据无误，并进行资金状况的分析和预测。

银行对账单核对技巧核对前准备获取银行对账单，并准备好企业内部银行存款日记账等相关资料。030201核对方法逐笔核对银行对账单与企业日记账的收支记录，确保每笔交易都准确无误。异常情况处理针对核对过程中发现的差异，及时查找原因并进行调整和处理。

05职业规范与风险防控

出纳应遵守诚信、公正、保密等职业道德，确保财务信息真实、准确。出纳职业道德与法律法规遵守职业道德出纳需了解并遵守财务相关法律法规，如《会计法》、《税法》等，确保业务合规。熟悉法律法规出纳应严格遵守公司财务管理制度，执行内部控制，防范财务风险。遵守公司制度

票据造假防范出纳应确保资金安全，执行严格的资金收付程序，防止资金被挪用或侵占。资金安全保护防范诈骗行为出纳应提高警惕，防范各种财务诈骗行为，如假冒领导签字、伪造银行