2025年中级银行从业资格之中级风险管理常考点（典型题）附答案详解.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理常考点

第一部分单选题(50题)

1、以下哪种存款为商业银行的主要资金来源，其流动性风险相对较低（）。

A.居民储蓄

B.同业存款

C.财政存款

D.企业存款

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行主要资金来源及流动性风险相关知识。A选项居民储蓄，是商业银行最主要的资金来源之一。居民储蓄具有分散性、稳定性的特点，一般不会出现大规模集中支取的情况，所以其流动性风险相对较低。B选项同业存款，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。同业存款的资金规模较大且期限较短，受市场资金供求状况和金融机构间合作关系等因素影响较大，资金稳定性较差，流动性风险相对较高。C选项财政存款，是财政部门存放在银行的货币资金。财政存款的数量和期限主要取决于财政收支状况，其资金的变动通常与财政政策和预算执行情况相关，并不是商业银行的主要资金来源，且其资金的稳定性较强是因为受到财政政策等因素的严格控制，而非像居民储蓄那样是基于自身的特点成为主要资金来源。D选项企业存款，企业存款受企业经营状况、资金周转需求等因素影响较大。当企业面临资金紧张、经营困难或有重大资金需求时，可能会集中支取存款，导致银行资金的流动性面临较大压力，所以企业存款的流动性风险相对较高。综上，正确答案是A。

2、如果商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感，那么商业银行倾向于持有什么样的资产负债期限结构?（）

A.将短期借款与长期贷款匹配

B.将长期借款与长期贷款匹配

C.将短期借款与短期贷款匹配

D.资产和负债的期限结构比较平衡

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行在对市场利率升降不敏感时倾向持有的资产负债期限结构。A：将短期借款与长期贷款匹配。短期借款的利率通常会随着市场利率波动较快调整，而长期贷款的利率相对固定。当市场利率上升时，短期借款成本增加，而长期贷款收益固定，银行利润会受到压缩；当市场利率下降时，虽然短期借款成本降低，但长期贷款不能及时调整利率，银行也无法及时享受到市场利率下降带来的收益增加。所以这种期限结构下银行对市场利率变动较为敏感，不符合题意。B：将长期借款与长期贷款匹配。长期借款和长期贷款的利率调整都相对滞后，不过这也使得银行在市场利率变动时，面临着较大的利率风险。例如市场利率大幅下降时，银行长期借款成本较高，而长期贷款利率难以下调以吸引更多业务，会影响银行的竞争力和收益；市场利率上升时，银行可能无法及时提高长期贷款利率来增加收益。因此这种结构也表明银行对市场利率变动是有敏感度的，不符合题意。C：将短期借款与短期贷款匹配。短期借款和短期贷款的利率都与市场利率联系紧密且变动频繁。当市场利率上升或下降时，短期借款和短期贷款的利率都会随之快速变动，这会使银行的收益情况随着市场利率的波动而大幅波动，银行对市场利率非常敏感，不符合题意。D：资产和负债的期限结构比较平衡。当商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感时，意味着银行希望减少因市场利率变动带来的风险。资产和负债期限结构平衡可以使银行在市场利率波动时，资产和负债的收益与成本变动相对较为同步，从而降低市场利率变动对银行整体收益的影响。所以这种情况下，商业银行倾向于持有资产和负债期限结构比较平衡的状态，符合题意。故本题正确答案选D。

3、银行监管的首要环节是（）。

A.市场准人

B.机构设置

C.业务开展

D.高级管理人员聘用

【答案】：A

【解析】银行监管是对银行业金融机构的监督管理活动。市场准入是银行监管的首要环节。这是因为市场准入监管能确保进入市场的金融机构具备良好的品质、财务状况和管理能力等，从源头上控制银行业金融机构的风险，将不具备相应条件的潜在参与者拒之门外，从而维护金融市场的稳健运行。而机构设置主要侧重于银行内部的组织架构安排；业务开展是银行进入市场后进行经营活动的过程；高级管理人员聘用是在银行设立及运营过程中的一个方面，但都不是银行监管的首要环节。因此正确答案选A。

4、商业银行公司治理结构应确保（）对商业银行的战略性指导和对管理人员的有效监督，并对商业银行的股东负责。

A.高级管理层

B.监事会

C.董事会

D.员工

【答案】：C

【解析】董事会是公司治理的核心决策机构，在商业银行中，董事会具有对商业银行进行战略性指导以及对管理人员实施有效监督的职责。董事会需要代表股东的利益，对股东负责，确保商业银行的经营活动符合股东的利益和公司的战略目标。高级管理层主要负责商业银行日常经营管理工作，执行董事会的决策，并不承担对商业银行的战略性指导和对管理人员的监督职责以及对股东直接负责的责任，A错误。监事会主要职责是对董事会和高级管理层的履职情况进行监督，维护公司和股东的合法权益，但并不负责对商业银行进行战略性指导，B