20号文件 附件5一分公司财务专用章及收据管理办法（2022年版）.docx

一分公司财务专用章及收据管理办法

（2022年版）

第一章总则

第一条为规范和加强一分公司财务印章及收据管理，结合一分公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于一分公司本部及所属项目部。

第二章财务专用章管理

第三条收据开具管理：一分公司本部及所属各项目部需要开具收据时，经办人员应填写财务专用章申请单（附件1），填写准确开具信息（付款单位、款项性质及具体金额），项目经理签字确认，一分公司财务负责人签字审批后方可在一分公司财务资金处开具收据并加盖财务专用章，经办人员复核无误后，在财务专用章及收据登记簿上进行登记。

第四条银行账户管理：一分公司所属项目部开立银行账户时，统一采用一分公司财务专用章，作为银行预留财务专用章，财务资金处负责相关登记、整理工作。

第五条业主询证函管理：一分公司所属项目业主询证函，需要加盖财务专用章的，由项目经办人员填写财务专用章申请单（附件1），写明事由，项目经理签字确认，经营处负责人签字确认后，交一分公司财务处审核数据，数据确认后，由财务处负责人审批，财务分管副总经理审批后，加盖财务专用章，经办人员复核无误后，在财务专用章登记簿上进行登记。

第六条分包询证函管理：一分公司所属项目分包询证函，需要加盖财务专用章的，由经办人员填写财务专用章申请单（附件1），写明事由，项目经理签字确认，经营处负责人签字确认后，交一分公司财务处审核数据，数据确认后，由财务处负责人审批，财务分管副总经理审批后，加盖财务专用章，经办人员复核无误后，在财务专用章登记簿上进行登记。

第七条供应商询证函管理：一分公司所属项目供应商询证函，需要加盖财务专用章的，由经办人员填写财务专用章申请单（附件1），写明事由，项目经理签字确认，物资处负责人签字确认后，交一分公司财务处审核数据，数据确认后，由财务处负责人审批，财务分管副总经理审批后，加盖财务专用章，经办人员复核无误后，在财务专用章登记簿上进行登记。

第八条其他文件管理：一分公司本部及所属项目部其他与财务有关的文件，需要加盖财务专用章的，由经办人员填写财务专用章申请单（附件1），写明事由，处室负责人或项目负责人签字确认，财务处负责人签字审批后，加盖财务专用章，经办人员复核无误后，在财务专用章登记簿上进行登记。

第三章收据管理

第九条给业主开具的收据管理

（一）收据的领取

收据开具后，经办人员复核无误后，在收据登记薄及财务专用章登记簿上签字领取。

（二）收据的邮寄

因收据传递需要邮寄，经办人需准确提供收件人姓名，电话及地址，相关人员保存好邮寄存根以备查询。若在邮寄过程中发生收据丢失或其他特殊情况，相关业务人员要及时与财务处沟通，将原收据作废并登记，重新开具新收据并邮寄，保证能够及时收回款项。

（三）收据的退回

因开具信息有误或客户拒收等原因退回的收据，在收据登记薄及财务专用章登记簿上签字并备注退回原因，经办人员将收据及时退回至一分公司财务资金处进行作废处理。

第十条收分包单位开具的收据

随着一分公司农民工工资实名制工作的全面推进，各项目经营专责在通知分包单位要支付工程进度款时，分两种情况通知分包单位开具收据。

（一）不含农民工工资的工程款收据

分包单位只需开具一份工程款收据即可。

经营专责在收到分包单位开具的工程款收据后，将收据粘贴在粘贴单上，随同已审批的纸质资金计划粘贴在一起，报销流程到待稽核状态时，将资料一并交财务处办理付款手续。

（二）含农民工工资的工程款收据

分包单位要分开工程款和农民工工资两项内容开具两张收据，其中：农民工工资的收据上要注明“XX项目农民工工资”字样，金额要与农民工工资支付备案表、委托书中金额保持一致（备案表中农民工工资人数要与委托书中人数保持一致）。

经营专责在收到分包单位开具的工程款和农民工工资收据后，将收据粘贴在粘贴单上，随同已审批的纸质资金计划（资金支付计划表农民工工资金额一定要注明）、农民工工资支付委托书【分包单位盖公章、法人签字（与分包合同一致）】、农民工工资支付备案表【分包单位盖公章、分包单位负责人签字（如果非法人签字，要有分包单位委托书）、我公司项目负责人签字】粘贴在一起，报销流程到待稽核状态时，将资料一并交财务处办理付款手续。

第十一条收供应商开具的收据

各项目物资专责在通知供应商要支付设备材料款时，供应商只须按通知金额开具收据即可。

物资专责在收到供应商开具的收据后，将收据粘贴在粘贴单上，随同已审批的纸质资金计划粘贴在一起，报销流程到待稽核状态时，将资料一并交财务处办理付款手续。

第十二条收其他事项开具的收据（租赁费、吊装费等）

各项目物资专责在通知租赁、吊装等单位要支付款项时，该单位只须按通知金额及明细开具收据即可。

物资专责在收到相应的收据后，将收据粘贴在粘贴单上，随同已审批的纸质资