中石化陕西大秦有限公司90Kta醋酸乙烯酯生产项目6-6附录六：经济分析.docVIP

中石化陕西大秦有限公司90Kt/a醋酸乙烯酯生产项目经济分析

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目录

TOC\o1-3\h\u12175第一章经济分析背景概述 1

23697第二章项目总投资估算 2

228752.1项目总投资过程估算方法 2

314242.2投资估算的相关编制依据 2

96562.3固定资产投资估计 4

133202.3.1固定资产投资估算依据 4

259482.3.2长期资产估算方法 4

242642.3.3基本设备购置费 5

91472.3.4无形资产 8

299272.3.5延递资产 8

179902.3.6预备费 8

216822.3.7固定资产估算因子汇总 9

282302.3.8固定资产投资汇总 9

117002.4建设期利息 3

314472.5流动资金 3

85322.6总投资汇总 4

13213第三章资金筹措 13

74723.1资金来源 13

107813.2银行贷款还款方式 13

260063.3资金筹措计划 13

3810第四章产品成本估算 14

144744.1产品成本估算内容 14

247954.2原料及辅助生产材料费用 14

302674.3公用工程费用 15

206274.4三废处理费用 15

250424.5职工薪酬及福利费用 16

159184.6折旧及摊销费用 17

261104.7维修费用 18

123724.8销售费用 18

252644.9管理费用 18

213604.10财务费用 19

301774.11产品成本汇总 19

19439第五章盈利分析 20

325985.1产品销售收入 20

151975.2主要财务报表 20

245145.2.1年销售税金表 20

60415.2.2税金估算表 22

137475.2.3损益及利润估算表 22

113805.2.4现金流量表 23

12079第六章盈利能力分析 26

90796.1静态指标 26

319786.2动态指标 27

2720第七章不确定性分析 30

72917.1盈亏平衡分析 30

231367.2敏感性分析 32

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第一章经济分析背景概述

中国陕西大秦有限公司90Kt/a醋酸乙烯酯生产项目，厂址是位于中国陕西省榆林市榆横工业园，占用土地135亩，靠近主干道公路、铁路，交通运输方便，靠近主要原料和燃料产地，供应有保证。水、电供应可靠。

该项目主要设施包括生产主车间，与工艺生产相适应的辅助生产设施、公用工程以及相关的生产管理、生活福利等设施。

该项目经济评价是在可行性研究完成市场需求预测、生产规模、工艺技术方案、原材料、燃料及动力的供应、建厂条件和厂址方案、公用工程和辅助设施、环境保护、工厂组织和劳动定员及项目实施规划诸方面进行研究论证和多方案比较后、确定了最佳方案的基础上进行的。经济分析的内容主要包括投资估算、资金规划、成本估算、销售收入、税利估算、获利能力评价和偿债能力评价等内容。本章将通过这几块内容对本项目的技术经济情况进行核算。

项目总投资及其构成如下图1-1所示

图1-1项目总投资及其构成图

第二章项目总投资估算

建设项目总投资包括建设投资、固定资产投资方向调节税、建设期利息和铺底流动资金组成。报批建设项目总投资由建设投资、固定资产投资方向调节税、建设期利息和铺底流动资金组成（国家控制投资规模）。

在本初步设计投资分析中，总投资估算将对以上各部分进行分析。

2.1项目总投资过程估算方法

1.项目估算的对象为整个醋酸乙烯酯的生产系统，具体包括醋酸乙烯酯生产系统、醋酸乙烯酯精制系统、物料及能量集成系统。对以上系统以财务会计核算的方式核算本项目的费用与收入。汇总后的数据用于财务指标分析、报表编制、不确定性分析等后续分析过程。

2.由于初步设计的深度限制，本设计在具体醋酸乙烯酯生产系统时，集成部分成本主要参考相关文献进行整体估算，然后以能量和物料的具体成本价格进行核算，不再重复计算这两个部分的厂区、员工、设备等各项费用。

2.2投资估算的相关编制依据

1.建设投资估算依据文件：

《化工投资项目经济评价参数》国石化规发（2000）412号文件

《化工投资项目资金申请报告编制办法》（中石化协产发[2006]76号）

《建设项目经济评价