银行从业资格考试《银行业法律法规与综合能力（初级）》历年真题和解析答案0420-27.pdfVIP

银行从业资格考试《银行业法律法规与综

合能力(初级)》历年真题和解析答案

0420-27

1、下不属于商业银行内部控制的目标的是()O【单选题】

A.保证商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银

行法人监管的重点

B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现

C.保证商业银行风险管理的有效性

D.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真

实、准确、完整和及时

正确答案:A

答案解析:商业银行的内部控制目标包括四个方面，保证国家有关

法律及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；

保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信

息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时。

2、()应在董事会的指导下确保银行业务活动与董事会审核通过

的经营战略、风险容忍/偏好和各项政策相符。【单选题】

A.股东会

B.监事会

C.高管层

D.执行董事

正确答案:C

答案解析:高管层应在董事会的指导下确保银行业务活动与董事会

审核通过的经营战略、风险容忍/偏好和各项政策相符。

3、下列关于内部控制治理说法错误的是()o【单选题】

A.良好的治理结构是内部控制得有效实施的前提

B.银行应当建立良好的公司治理及分工合理、职责明确、相互

制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前

提条件

C.董事会负责保证银行建立并实施充分有效的内部控制体系

D.国家应当指定银行专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部

控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估

正确答案:D

答案解析:银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内

部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

4、银行治理情况应对其()保持充分的信息披露和透明度。【多

选题】

A.股东

B.存款人

C.市场参与者

D.贷款人

E.其他利益相关者

正确答案:A、B、C、E

答案解析:银行治理情况应对其股东、存款人、其他利益相关者和

市场参与者保持充分的信息披露和透明度。

5、董事应具备并持有履职所需的()，清楚了解其在公司治理中

职能，有能力对银行各项事务做出稳健客观的决策。【单选题】

A.经验

B.个人素质

C.专业技能

D.资质

正确答案:D

答案解析:董事应具备持有包（括通过培训获得）履职所需的资

质，清楚了解其在公司治理中职能，有能力对银行各项事务做出稳健

客观的决策。