中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟题库带答案详解（满分必刷）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟题库

第一部分单选题(50题)

1、以下管理要素中，不属于商业银行信息科技治理组织架构要素的是（）

A.明确负责信息科技风险管理的部门

B.设立首席信息官，直接向行长汇报，并参与决策

C.加大信息科技预算收入

D.明确董事会履行的信息科技管理职责

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行信息科技治理组织架构要素的相关知识。A选项，明确负责信息科技风险管理的部门是商业银行信息科技治理组织架构的重要组成部分。这样可以确保信息科技风险管理工作有专门的部门来承担和推进，使风险管理工作更加专业化和系统化，从而保障信息科技系统的稳定运行和信息安全。B选项，设立首席信息官并直接向行长汇报且参与决策，能够保证信息科技相关决策与银行整体战略的一致性。首席信息官作为信息科技领域的专业领导，参与高层决策可以将信息科技的发展方向与银行的业务需求紧密结合，促进银行信息科技的有效应用和创新。C选项，加大信息科技预算收入主要涉及资金方面的投入，它并不属于信息科技治理组织架构要素。信息科技治理组织架构侧重于明确各部门和人员在信息科技管理中的职责、权力和关系，而预算收入更多地是关于资源的分配和财务方面的考量。D选项，明确董事会履行的信息科技管理职责也是信息科技治理组织架构的关键要素。董事会作为银行的决策层，明确其在信息科技管理中的职责，能够从战略高度对信息科技工作进行统筹规划和监督，确保信息科技工作符合银行的整体发展目标。综上，答案选C。

2、关于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是（）。

A.违约概率

B.非预期损失

C.预期损失

D.风险价值

【答案】：D

【解析】该题考查对风险衡量要素的理解。A项违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，并非表示在一定时间水平、一定概率下所发生的最大损失，所以A项不符合。B项非预期损失是指在一定时间和一定的置信水平下，银行贷款组合的实际损失超过预期损失的那部分损失，它不是表示最大损失的要素，B项错误。C项预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值），并非在一定时间水平和概率下的最大损失，C项不正确。D项风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失，符合在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的描述，所以D项正确。综上，本题正确答案选D。

3、为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计目的的表述错误的是（）。

A.评估从商业银行收到报告的精确性

B.评价商业银行总体经营情况

C.评价商业银行各项风险管理制度

D.评价银行各项资产组合的质量和风险暴露程度

【答案】：D

【解析】本题主要考查对外部审计目的的理解。A选项，评估从商业银行收到报告的精确性是外部审计的重要目的之一。外部审计师通过一系列专业的审计程序和方法，对商业银行提供的财务报告等相关资料进行审查，以确保报告内容准确无误，能够公允地反映公司的财务状况，所以该表述正确。B选项，评价商业银行总体经营情况也是外部审计的职责。外部审计会综合考虑银行的各个方面，包括业务运营、财务绩效等，从而对银行的总体经营状况有一个全面的评估，以帮助董事会和高级管理层了解公司在各重要方面的表现，该表述正确。C选项，评价商业银行各项风险管理制度是外部审计的关键目的。银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险等，完善的风险管理制度对于银行的稳健运营至关重要。外部审计师会对银行的风险管理制度进行审查和评价，以确定其是否有效运行，能否合理控制风险，该表述正确。D选项表述错误，外部审计目的主要是围绕财务报告的公允性、总体经营情况和风险管理制度等方面，而评价银行各项资产组合的质量和风险暴露程度通常是内部风险管理部门的工作重点，并非外部审计的主要目的。综上，本题答案选D。

4、银行监管的首要环节是（）。

A.非现场监管

B.市场准入

C.现场检查

D.信息披露

【答案】：B

【解析】银行监管包含多个重要环节，每个环节都有其独特作用。A，非现场监管主要是通过收集银行业金融机构的报表、数据等信息进行分析和监测，以评估其风险状况和经营情况。它是监管机构持续监控银行运营的一种重要方式，但并非首要环节。B，市场准入是银行监管的首要环节。它是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。对银行进行严格的市场准入监管，能够从源头上控制银行的数量、质量和结构，防止不良机构进入金融市场，从而保证银行业的安全稳健运行。只有确保进入市场的银行具备良好的资质