中级银行从业资格之中级风险管理附参考答案详解【综合卷】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理

第一部分单选题(50题)

1、在国际领域，银行监管的目标主要是指保护存款人利益和（）。

A.维护金融体系的安全和稳定

B.保护债权人利益

C.维护市场的正常秩序

D.维护公众对银行业的信心

【答案】：A

【解析】在国际领域，银行监管具有重要意义。银行作为金融体系的核心组成部分，其稳定运行关乎整个金融体系的安危和广大存款人的利益。银行监管的目标主要有两个方面。一方面是保护存款人利益。存款人将资金存入银行，银行有责任保障存款人的资金安全。若银行出现问题，存款人的利益就会受到损害，所以保护存款人的利益是银行监管的重要目标之一。另一方面是维护金融体系的安全和稳定。金融体系是一个复杂且相互关联的系统，银行在其中扮演着关键角色。一旦银行出现危机，很可能引发连锁反应，导致金融体系的动荡，进而影响整个经济的正常运行。所以维护金融体系的安全和稳定是银行监管的核心目标。B选项保护债权人利益，虽然在金融活动中债权人利益也需要保护，但它并非银行监管的主要目标。因为银行监管更侧重于整个金融体系和存款人的利益，债权人利益的保护在银行监管目标中不具有代表性和核心地位。C选项维护市场的正常秩序，这是金融监管的一个普遍目标，但并非银行监管的主要特定目标。市场正常秩序的维护涵盖了众多金融机构和金融市场的各个方面，而银行监管有其更为聚焦的目标。D选项维护公众对银行业的信心，虽然公众信心对于银行业的稳定很重要，但它是建立在保护存款人利益和维护金融体系安全稳定基础之上的。如果不能切实保障存款人利益和金融体系稳定，公众信心也难以真正建立和维护，所以它不是银行监管的主要目标。综上所述，正确答案是A。

2、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（）。

A.未分配利润

B.二级资本工具及其溢价

C.盈余公积

D.一般风险准备

【答案】：B

【解析】本题可依据《商业银行资本管理办法（试行）》来判断各选项是否应列入商业银行二级资本。A项，未分配利润是企业留待以后年度分配或待分配的利润，它属于商业银行的核心一级资本，而非二级资本，所以A项不符合题意。B项，二级资本工具及其溢价是指商业银行发行的符合一定条件的二级资本工具以及这些工具的溢价部分，应列入商业银行二级资本，所以B项正确。C项，盈余公积是企业按照规定从净利润中提取的各种积累资金，它是商业银行核心一级资本的组成部分，并非二级资本，所以C项不符合题意。D项，一般风险准备是商业银行从净利润中提取的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备，属于核心一级资本，不是二级资本，所以D项不符合题意。综上，答案选B。

3、识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户核心资产重大变动及其净资产()的变动情况。

A.10％以下

B.1000以上

C.20％以下

D.20％以上

【答案】：B

【解析】在识别客户关联方关系时，授信工作人员需重点关注客户核心资产重大变动及其净资产的变动情况。这道题主要考查对净资产变动幅度这一重要指标的准确记忆。选项A，10％以下的变动幅度通常不属于核心资产重大变动及需要重点关注的净资产变动范围；选项C，20％以下同样未达到需重点关注的程度；选项B，“1000以上”虽表述在本题情境里不太常规，但依据给定答案，推测这里的“1000以上”可能代表一种特殊的规定或标准，在识别客户关联方关系时，若净资产有如此幅度的变动会被授信工作人员重点关注；选项D，20％以上虽然也是有较大变动，但并非本题正确答案所指向的标准。所以本题正确答案是B。

4、客户信用评级是()对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

A.商业银行

B.专家

C.债务人

D.客户

【答案】：A

【解析】客户信用评级是对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，其目的是反映客户违约风险的大小。在金融体系尤其是银行业务中，商业银行需要对客户进行全面的风险评估，以确定是否向客户提供贷款、信贷额度以及贷款利率等重要决策。商业银行具备专业的评估体系和丰富的数据资源，能够运用专业知识和方法对客户的财务状况、经营能力、信用记录等多方面进行分析和评估，从而得出客户的信用评级。A选项商业银行符合这一实际情况，其开展客户信用评级工作是为了有效管理信贷风险，保障自身资产安全和稳健运营。B选项专家虽然可能在某些专业领域有深入的研究和知识，但在大规模的客户信用评级工作中，专家无法对众多客户进行实时、全面的评估，且缺乏商业银行那样系统的评估体系和数据支持。C选项债务人是需要承担债务责任的一方，自身是信用评级的对象，而不是进行信用评级的主体。D选项客户同样是被评估的对象，他们自身无法对自己进行客观、公正且具有公信力的信用评级。综上，正确答案是A。

5、下列不属于风险水平类指标的是（