押题宝典中级银行从业资格之《中级银行管理》考试题库带答案详解（最新）.docxVIP

押题宝典中级银行从业资格之《中级银行管理》考试题库

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于信用风险缓释功能的体现的是（）。

A.违约概率下降

B.违约损失率下降

C.违约风险敞口下降

D.违约风险敞口上升

【答案】：D

【解析】本题主要考查信用风险缓释功能的体现。信用风险缓释是指通过采用抵押、质押、保证、信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。其作用在于降低银行面临的违约风险。选项A，违约概率下降意味着借款人违约的可能性降低，这是信用风险缓释的一种体现。因为通过各种缓释措施，如要求借款人提供更可靠的担保、进行更严格的信用评估等，可以筛选出信用状况更好的借款人，从而降低违约发生的概率。选项B，违约损失率下降也是信用风险缓释的重要体现。当出现违约情况时，有效的缓释措施（如足额的抵押物或担保）可以减少银行在违约时所遭受的损失。例如，有抵押物的情况下，银行可以通过处置抵押物来弥补部分损失，使得违约损失率降低。选项C，违约风险敞口下降同样属于信用风险缓释的体现。违约风险敞口是指银行在特定情况下可能面临的潜在损失金额。通过采取合理的信用风险缓释手段，如调整授信额度、优化资产结构等，可以降低银行可能面临违约的资产规模，进而降低违约风险敞口。选项D，违约风险敞口上升会使银行面临更大的潜在损失，这与信用风险缓释降低风险的目的相悖，所以它不属于信用风险缓释功能的体现。综上，答案选D。

2、A银行对所有客户的贷款定价均一视同仁，即无论客户信用等级高低均适用同样的贷款利率。为改进业务，A银行应采取的风险管理措施是（）。

A.风险规避

B.风险转移

C.风险对冲

D.风险补偿

【答案】：D

【解析】本题可根据各风险管理措施的定义，结合题目中A银行的情况来分析应采取的措施。选项A：风险规避风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。而在本题中，A银行只是贷款定价方式存在问题，并非要拒绝或退出贷款业务，所以该选项不符合题意。选项B：风险转移风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。例如通过保险、担保等方式将风险转嫁给第三方。但本题并没有涉及将贷款风险转移给其他主体的相关内容，所以该选项也不正确。选项C：风险对冲风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。通常用于管理系统性风险和非系统性风险，常见于金融市场交易中。本题中主要是贷款定价的问题，并非通过对冲资产的方式来管理风险，所以该选项不合适。选项D：风险补偿风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。A银行目前对所有客户贷款定价均一视同仁，没有考虑客户信用等级差异。信用等级低的客户违约风险相对较高，银行应针对不同信用等级的客户设置不同的贷款利率，对高风险客户收取更高的利息，以补偿可能面临的违约损失，这符合风险补偿的措施。所以该选项正确。综上，答案选D。

3、根据《商业银行公司治理指引》，商业银行出现以下（）情形，应当严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬。

A.资产质量出现波动

B.资本充足率未达到监管要求

C.公司治理整体评价下降

D.盈利水平低于同业

【答案】：B

【解析】本题考查《商业银行公司治理指引》中关于严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬的情形规定。选项A分析资产质量出现波动是商业银行经营过程中较为常见的情况，其波动原因可能是多方面的，且在一定范围内的波动并不一定意味着高级管理人员在公司治理等方面存在重大失职。资产质量的波动可能受到宏观经济环境、行业竞争等多种外部因素的影响，所以仅仅因为资产质量出现波动就严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬是不合理的，因此选项A不符合要求。选项B分析资本充足率是商业银行的重要监管指标之一，它反映了商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。根据《商业银行公司治理指引》，资本充足率未达到监管要求，表明商业银行在资金实力和风险抵御能力等方面存在较大问题，这与高级管理人员的决策和管理能力密切相关，说明他们在公司运营和风险管理上未能有效履行职责，所以应当严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬，选项B正确。选项C分析公司治理整体评价下降是一个较为综合和复杂的情况，其可能受到多种因素的长期影响，而且评价下降的幅度和具体原因也各不相同。不能简单地因为公司治理整体评价下降就直接严格限定高级管理人员绩效考核结果及其薪酬，需要进一步分析具体情况和原因，所以选项C不符合题意。选项D分析盈利水平低于同业可能受到多种因素的影响，比如商业银行的战略定位、市场竞争环境、业务结构等。不同