内控手册-122 企业内部信息沟通.pdfVIP

12.2企业内部信息沟通

1.1概述

规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（

股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）内部信息沟通管理，旨在加强公司及子公

司内部信息沟通流程，保证公司各项信息传递高效、准确。

1.2适用范围

适用于XX股份有限公司集团总部及其卜属公司。

1.3相关制度

重大信息内部报告制度

内幕信息知情人登记制度

反舞弊工作条例

XX保密条例

举报投诉及举报人保护制度

XX应急预案。

1.4职责分工

审计监察部：负责公司内部投诉处理的跟踪及反馈。

接口部门：负责与本接口单位的投诉处理的跟踪及反馈。

责任部门：负责本部门在信息沟通中不符合事项的改善。

相关部门：负责本部门内、外部的信息沟通、信息的宣传。

I

1.5流程图

2

1.6控制目标

序号《内控手册》唯一具体控制目标编号控制目标目标类别

I12.2-CT1确保建立合理规范的内部信息报告程经营效率目标

212.2-CT2确保信息沟通及时准确经营效率目标

312.2-CT3确保内部信息得到及时处理经营效率目标

412.2-CT4确保信,息报告机制能有效发现舞弊行为经营效率目标

512.2-CT5确保内部资料不被泄露经营效率目标

1.7控制矩阵

会计报表认定

1存在和发生/真实

对应控关键控

风除不相容控制活对应制控制痕性；2完整性；3权利会计报表

风险描述制目标制措麓关键控制措施

编号职务动类型度迹与义务；4估价或分项目

编号编号

摊;5表达和披露

12345

公司制定严密的内部报告程，充分