中级银行从业资格之中级风险管理模拟题库附参考答案详解【a卷】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理模拟题库

第一部分单选题(50题)

1、如果商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感，那么商业银行倾向于持有什么样的资产负债期限结构?（）

A.将短期借款与长期贷款匹配

B.将长期借款与长期贷款匹配

C.将短期借款与短期贷款匹配

D.资产和负债的期限结构比较平衡

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行在对市场利率升降不敏感时倾向持有的资产负债期限结构。A：将短期借款与长期贷款匹配。短期借款的利率通常会随着市场利率波动较快调整，而长期贷款的利率相对固定。当市场利率上升时，短期借款成本增加，而长期贷款收益固定，银行利润会受到压缩；当市场利率下降时，虽然短期借款成本降低，但长期贷款不能及时调整利率，银行也无法及时享受到市场利率下降带来的收益增加。所以这种期限结构下银行对市场利率变动较为敏感，不符合题意。B：将长期借款与长期贷款匹配。长期借款和长期贷款的利率调整都相对滞后，不过这也使得银行在市场利率变动时，面临着较大的利率风险。例如市场利率大幅下降时，银行长期借款成本较高，而长期贷款利率难以下调以吸引更多业务，会影响银行的竞争力和收益；市场利率上升时，银行可能无法及时提高长期贷款利率来增加收益。因此这种结构也表明银行对市场利率变动是有敏感度的，不符合题意。C：将短期借款与短期贷款匹配。短期借款和短期贷款的利率都与市场利率联系紧密且变动频繁。当市场利率上升或下降时，短期借款和短期贷款的利率都会随之快速变动，这会使银行的收益情况随着市场利率的波动而大幅波动，银行对市场利率非常敏感，不符合题意。D：资产和负债的期限结构比较平衡。当商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感时，意味着银行希望减少因市场利率变动带来的风险。资产和负债期限结构平衡可以使银行在市场利率波动时，资产和负债的收益与成本变动相对较为同步，从而降低市场利率变动对银行整体收益的影响。所以这种情况下，商业银行倾向于持有资产和负债期限结构比较平衡的状态，符合题意。故本题正确答案选D。

2、董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有（）。

A.最终责任

B.连带责任

C.担保责任

D.间接责任

【答案】：A

【解析】董事会和高级管理层在战略风险管理中处于核心决策和管理地位，他们的决策和管理行为直接影响战略风险管理的过程和结果。战略风险管理关系到组织的整体发展和重大利益，他们需要对战略制定、实施以及由此产生的各种风险和结果进行全面把控和负责。最终责任意味着他们对战略风险管理的最终成果承担不可推卸的责任，是全面且根本性的责任承担方式。连带责任通常在多个主体之间因共同行为或特定法律规定而共同对债务或责任负责的情况，这里董事会和高级管理层并非与其他主体存在这样共同担责的关系；担保责任是为他人的债务或行为提供保证，与战略风险管理的责任性质不符；间接责任强调非直接导致结果的责任，而董事会和高级管理层在战略风险管理中是直接参与和主导的角色，并非间接作用。所以董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任，应选A。

3、下列关于资产负债期限结构的说法，错误的是()。

A.“借短贷长”是最常见的资产负债期限错配情况

B.商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日

C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D.商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种不可控性的流动性风险

【答案】：D

【解析】本题可对各选项逐一分析，判断说法的正误：-A项：“借短贷长”指银行接受短期存款并发放长期贷款，这是金融机构常见的资产负债期限错配情况，该项说法正确。-B项：商业银行需要具备足够的流动性以应对现金的巨额需求，在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日等特定时期，公众的资金需求常常会大幅增加，所以商业银行必须随时做好准备，该项说法正确。-C项：利率变化会影响商业银行的资金成本和收益，进而影响其资产负债的期限结构。例如，利率上升时，银行可能会更倾向于缩短资产期限或延长负债期限，该项说法正确。-D项：商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是可以通过合理的资产负债管理来进行控制和管理的，并非不可控性的流动性风险，该项说法错误。综上，答案选D。

4、声誉风险管理的最好办法是：推行()管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

A.声誉风险

B.规避风险

C.风险识别

D.全面风险

【答案】：D

【解析】声誉风险管理是一个综合且全面的过程，需要从多个层面和角度进行把控。A选项声誉风险管理，单纯强调声誉风险本身的管理，没有涵盖全面性，只是局限于声誉这一个特定