2025年中级银行从业资格之中级风险管理题库综合试卷及参考答案详解（考试直接用）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理题库综合试卷

第一部分单选题(50题)

1、下列关于并行期信息披露要求描述正确的是（）。

A.并行期内只需披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息

B.并行期内至少披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息和资本底线的定量信息

C.并行期内不需要同时按照《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行资本管理办法（试行）》计量并披露并表和非并表资本充足率

D.并行期内只需披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的资本底线的定量信息

【答案】：B

【解析】本题主要考查对并行期信息披露要求的理解。A选项，并行期内不只是需要披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息，还需要披露资本底线的定量信息，所以A错误。B选项，并行期内至少要披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息和资本底线的定量信息，该说法符合要求，B正确。C选项，并行期内需同时按照《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行资本管理办法（试行）》计量并披露并表和非并表资本充足率，并非不需要，所以C错误。D选项，并行期除了要披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的资本底线的定量信息，还需披露定性信息，所以D错误。综上，本题答案选B。

2、商业银行反洗钱内控制度体系中，处于基础核心地位的制度分别是（）

A.反洗钱协助调查制度:反洗钱岗位职责制度

B.客户身份资料和交易记录保持制度；反洗钱保密制度

C.客户身份识别制度:大额交易与可疑交易报告制度

D.反洗钱宣传培训制度；客户洗钱风险等级划分制度

【答案】：C

【解析】《金融机构反洗钱规定》中明确指出，金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度。其中，客户身份识别制度和大额交易与可疑交易报告制度在商业银行反洗钱内控制度体系中处于基础核心地位。A选项，反洗钱协助调查制度是在反洗钱工作开展过程中协助相关部门调查时遵循的规则，反洗钱岗位职责制度主要是明确各岗位在反洗钱工作中的职责，二者并非基础核心制度。B选项，客户身份资料和交易记录保存制度是为了保存必要的信息以协助反洗钱调查等工作，但它侧重于资料记录的留存；反洗钱保密制度是保障反洗钱工作中信息安全的制度，它们都不是最基础核心的。D选项，反洗钱宣传培训制度是为了提高员工和客户的反洗钱意识，客户洗钱风险等级划分制度是对客户洗钱风险进行评估和划分，这两项制度是反洗钱工作中的辅助性制度，并非基础核心制度。综上，本题应选C。

3、从风险管理角度划分,商业银行所面临的风险损失通常为（）。

A.实际损失、机会成本/损失、非预期损失

B.实际损失、无形损失、灾难性损失

C.预期损失、实际损失、灾难性损失

D.预期损失、非预期损失、灾难性损失

【答案】：D

【解析】从风险管理角度划分，商业银行面临的风险损失有预期损失、非预期损失和灾难性损失。预期损失是商业银行在一定时期内，按照统计平均原理计算出的可能损失，是可以预见并通过合理的成本进行准备和管理的。非预期损失是在预期损失之外的可能发生的损失，具有不确定性，其发生的概率和损失程度较难精确估计，需要通过资本来抵御。灾难性损失是指超出银行正常承受能力的损失，这种损失一旦发生，可能会对银行造成毁灭性的打击，通常具有极低的发生概率但极高的损失程度。A中机会成本/损失不属于从风险管理角度划分的商业银行风险损失类型；B中无形损失不是该划分下的风险损失类别；C中“实际损失”表述不准确，实际损失是已发生的损失，并非从风险管理角度进行划分的类别，所以答案选D。

4、下列情形中，重新定价风险最大的是（）。

A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源

B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源

D.以长期固定利率存款作为长期股东利率贷款的融资来源

【答案】：B

【解析】重新定价风险是指由于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在差异，导致利率变动时，银行收益发生变化的风险。A中以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源，存贷款期限较为匹配，在利率变动时，重新定价风险相对较小。B以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，短期存款需要不断进行重新定价，而长期固定利率贷款的利率在贷款期限内是固定不变的。当市场利率上升时，银行要为短期存款支付更高的利息，但长期固定利率贷款的收益却无法相应增加，银行收益会受到较大影响，重新定价风险最大。C以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，虽然存款是短期的需要重新定价，但长期浮动利率贷款的利率会随市场利率变动而调整，在一定程度上可以降低重新定价风险。D以长期固定利率存款作为长期固定