中级银行从业资格之《中级银行管理》综合提升试卷及答案详解【有一套】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》综合提升试卷

第一部分单选题(50题)

1、商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（）。

A.董事会审计委员会主任委员兼任绩效考核委员会委员

B.内部审计部门负责人兼任合规部门负责人

C.信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类

D.副行长同时分管零售贷款业务和公司信贷业务

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行内部控制制衡性原则的理解与应用，即判断各选项中的行为是否违反该原则。选项A董事会审计委员会的职责主要是监督银行的财务报告过程、内部控制系统以及审计工作，以确保银行财务信息的真实性和可靠性，以及内部控制的有效性。而绩效考核委员会主要关注银行员工的绩效评估、薪酬分配等方面，目的是激励员工提高工作效率和业绩。这两个委员会的职能相对独立，主任委员兼任两者职务，不会导致权力过度集中或职责不清，不会对内部控制的制衡性造成破坏，所以不违反内部控制制衡性原则。选项B内部审计部门负责对银行的各项业务和内部控制进行独立、客观的评价和监督，以发现潜在的风险和问题，并提出改进建议。合规部门则主要负责确保银行的经营活动符合法律法规和监管要求，制定和执行合规政策和程序。若内部审计部门负责人同时兼任合规部门负责人，就会使原本相互监督的两个职能合并，内部审计的独立性会受到严重影响，无法有效地对合规部门的工作进行监督和评价，从而违反了内部控制制衡性原则。选项C信贷业务客户经理的主要职责是拓展客户、营销信贷产品、促成贷款业务的达成，其工作重点在于业务的拓展和客户关系的维护。而贷款风险分类是对贷款质量进行评估和分类，以准确反映贷款的风险程度，这一工作需要独立、客观地进行判断。如果信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类，由于其自身业绩与贷款业务量挂钩，可能会为了追求业绩而在贷款风险分类时做出不客观的判断，影响贷款风险评估的准确性，破坏了内部控制的制衡机制，违反了内部控制制衡性原则。选项D零售贷款业务和公司信贷业务是商业银行的两大重要业务板块，它们在客户群体、业务特点、风险特征等方面存在差异。副行长同时分管这两个业务板块，会使权力过度集中在一人手中，缺乏有效的监督和制衡。一旦副行长在决策过程中出现失误或违规行为，可能会对两个业务板块同时造成重大影响，不利于银行内部控制的有效实施，违反了内部控制制衡性原则。综上，答案选A。

2、银行业金融机构应该履行的企业社会责任不包括（）。

A.道德责任

B.经济责任

C.社会责任

D.环境责任

【答案】：A

【解析】本题可通过对银行业金融机构企业社会责任包含内容的分析，来判断各选项是否属于其应履行的企业社会责任。选项A：道德责任道德责任通常是基于社会道德规范和价值观的一种自律性要求，它不是银行业金融机构企业社会责任明确包含的范畴。银行业金融机构承担社会责任具有一定的法律和行业规范基础，而道德责任相对较为宽泛和主观，缺乏明确的界定和强制力，故该选项符合题意。选项B：经济责任银行业金融机构作为金融市场的重要参与者，其首要任务之一就是通过合理的信贷投放、资金配置等活动，促进经济的稳定增长和可持续发展。例如，为企业提供融资支持，推动实体经济的发展，因此经济责任是其应履行的企业社会责任的一部分，该选项不符合题意。选项C：社会责任银行业金融机构需要关注社会发展的各个方面，如支持社会公益事业、促进社会公平正义等。例如，开展金融知识普及活动，提高公众的金融素养，助力社会的和谐稳定，所以社会责任属于其应履行的企业社会责任，该选项不符合题意。选项D：环境责任随着社会对环境保护的重视程度不断提高，银行业金融机构也需要在业务运营中考虑环境因素，推动绿色金融的发展。比如，为环保项目提供融资支持，限制对高污染、高能耗企业的信贷投放，因此环境责任也是其应履行的企业社会责任之一，该选项不符合题意。综上，本题答案选A。

3、商业银行内部资金转移价格模式较多，能够实现资产负债期限结构，交易规模、利率特征匹配，利率风险集中管理的模式是（）。

A.期限匹配模式

B.多资金池模式

C.金额集中管理模式

D.单资金池模式

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行内部资金转移价格模式的特点。各选项分析选项A：期限匹配模式该模式能够较好地实现资产负债期限结构、交易规模以及利率特征的匹配，并且可以将利率风险集中进行管理。在期限匹配模式下，银行会根据资产和负债的期限进行精确匹配，使得不同期限的资金在定价和管理上更加科学合理，从而有效集中管理利率风险，所以该选项符合题意。选项B：多资金池模式多资金池模式是将资金按照不同的特征划分到多个资金池中进行管理，但它在实现资产负债期限结构、交易规模、利率特征匹配以及利率风险集中管理方面不如期限匹配模式全面和精准，故该选项不符合要求。选项C：金额集中管理模式金