2025年中级银行从业资格之中级风险管理通关提分题库附完整答案详解（考点梳理）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理通关提分题库

第一部分单选题(50题)

1、某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值（VaR）值为780万元人民币，置信水平为99％，持有期为1天。则该银行在未来250个交易日内，预期会有（）天交易账户的损失超过780万元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本题可根据置信水平的含义来计算未来250个交易日内交易账户损失超过给定风险价值（VaR）的天数。置信水平是指在一定的持有期内，某一金融工具或投资组合在给定的置信水平下的最大可能损失。本题中置信水平为99％，这意味着在未来的交易日中，有99％的可能性交易账户的损失不会超过计算得出的VaR值（780万元），那么损失超过780万元的概率就是（1-99％）。已知未来的交易天数为250天，根据上述损失超过780万元的概率，可计算出预期损失超过780万元的天数为：250×（1-99％）=250×0.01=2.5天。所以正确答案是A。

2、高级计量法中较为推荐的几种类型不包括（）。

A.打分卡法

B.损失分布法

C.内部衡量法

D.外部衡量法

【答案】：D

【解析】该题考查高级计量法中较为推荐的类型。高级计量法是商业银行计量操作风险监管资本的主要方法，其中比较推荐的类型有打分卡法、损失分布法、内部衡量法等。而外部衡量法并不是高级计量法中较为推荐的类型。所以本题答案选D。

3、缺口分析作为市场风险的重要计量和分析方法．通常用来衡量商业银行当期收益对利率变动的敏感性，侧重点是分析（）。

A.重新定价风险

B.期权风险

C.收益率曲线风险

D.基准风险

【答案】：A

【解析】缺口分析作为市场风险的重要计量和分析方法，主要衡量商业银行当期收益对利率变动的敏感性。重新定价风险是指由于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在差异而产生的风险。缺口分析侧重于这类因期限差异在利率变动时对收益的影响，故A正确。期权风险是期权性工具因具有不确定性而产生的风险，缺口分析并非主要针对其进行分析，B错误。收益率曲线风险是指收益率曲线形态变化导致的利率风险，缺口分析的侧重点并非在此，C错误。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响，这也不是缺口分析的重点，D错误。综上，答案选A。

4、（）是指债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形。

A.货币贬值

B.银行业危机

C.转移事件

D.政治动荡

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同情形定义的理解。A选项货币贬值，通常是指单位货币所含有的价值或所代表的价值的下降，即单位货币价格下降，与债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形并无直接关联。B选项银行业危机，是指银行过度涉足高风险行业，从而导致资产负债严重失衡，呆账负担过重而使资本运营呆滞而破产倒闭的危机，并非是债务人所在国政治方面的情况。C选项转移事件，一般是指资金、资产等的转移相关情况，并非题干所描述的政治方面的定义。D选项政治动荡，是指债务人所在国发生政治冲突、非正常政权更替、战争等情形，符合题干对该概念的定义。综上，答案选D。

5、假设某商业银行外汇交易业务的VaR（每10日、99％置信水平）已经确定，则该交易业务的市场风险监管资本最不可能为（）。

A.4.0×VaR

B.4.5×VaR

C.3.0×VaR

D.3.5×VaR

【答案】：B

【解析】商业银行市场风险监管资本应当能够反映商业银行市场风险的真实状况，即监管资本要求应当与所需配置的经济资本保持基本一致。市场风险监管资本的计算公式为：市场风险监管资本=最低乘数因子×VaR。其中，最低乘数因子不得低于3。在此题中，每10日、99％置信水平下的VaR已确定，而市场风险监管资本是最低乘数因子与VaR的乘积，最低乘数因子不低于3，一般取值范围通常是3-4之间。A选项4.0×VaR、C选项3.0×VaR、D选项3.5×VaR都在常见合理范围内。而B选项4.5×VaR超出了通常的取值范围，所以该交易业务的市场风险监管资本最不可能为4.5×VaR。故答案是B。

6、商业银行采用内部模型法，内部模型法覆盖率应不低于（）。

A.20%

B.30%

C.50%

D.100%

【答案】：C

【解析】商业银行采用内部模型法时，内部模型法覆盖率应不低于50%。这是相关金融监管规定或行业标准所明确要求的，其目的在于确保商业银行在风险计量和管理中能够合理