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学校财务支票管理制度

一、总则

（一）目的

为加强学校财务管理，规范支票使用行为，保障资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

（二）适用范围

本制度适用于学校各部门涉及支票支付的相关经济业务活动。

（三）基本原则

1.合法性原则：支票的使用必须符合国家法律法规和财务制度的规定。

2.安全性原则：确保支票在开具、传递、保管等环节的安全，防止遗失、被盗用等情况发生。

3.准确性原则：支票填写的各项内容必须准确无误，避免因错误导致的经济损失。

4.计划性原则：支票支付应根据学校预算和资金安排进行，严格控制支出。

二、支票的购买与保管

（一）购买

1.学校财务部门指定专人负责支票的购买工作。

2.购买支票时，应提前向开户银行预约，填写购买支票申请表，注明所需支票的种类、数量等信息。

3.购买支票时，需携带单位预留银行印鉴章及相关证件，按照银行要求办理购买手续。

（二）保管

1.支票应由财务部门指定专人负责保管，保管人员应具备良好的职业道德和责任心。

2.支票应存放在专用的保险柜中，保险柜应设置密码和钥匙，密码和钥匙应分别由不同人员保管。

3.空白支票和已开具但尚未使用的支票应分开存放，避免混淆。

4.保管人员应定期对支票进行盘点，确保支票数量与账目相符。

三、支票的开具

（一）开具流程

1.经办