激智科技：股东未来分红回报规划（2023-2025年度）.pdfVIP

宁波激智科技股份有限公司

股东未来分红回报规划（2023-2025年度）

为保障宁波激智科技股份有限公司（以下简称“公司”）股东的合法权益，向

股东提供持续稳定的投资回报，实现公司价值和股东收益的最大化，根据《中华

人民共和国公司法》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《宁

波激智科技股份有限公司章程》中关于利润分配的政策，公司董事会制订《股东

未来分红回报规划（2023-2025年度）》（以下简称“本规划”或“股东回报规划》）。

一、公司制定本规划的考虑因素

公司着眼于战略目标及未来可持续发展，在综合考虑公司经营发展实际情况、

股东的要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境、公司现金流量状况等因素的

基础上，对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。

二、本规划的制定原则

公司实行连续、稳定、积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报

并兼顾公司的可持续发展。公司董事会和股东会在公司利润分配政策的研究论证

和决策过程中，应充分听取和考虑股东（特别是公众投资者）、独立董事的意见。

三、公司利润分配政策

公司的利润分配政策为：

（一）利润分配原则

1、公司的利润分配应重视对投资者的合理回报，并兼顾公司的可持续发展，

保持利润分配政策的连续性和稳定性。

2、公司的利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经

营能力。公司董事会和股东会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑

独立董事和公众投资者的意见。

（二）利润分配方式

公司可以采用现金、股票或现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方

式分配股利，并积极推行以现金方式分配股利。在公司的现金能够满足公司正常

经营和发展需要的前提下，相对于股票股利，公司优先采取现金分红。

（三）现金分红条件

1、公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后

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利润）为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营。

2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。

3、公司未来12个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资

金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来12个月内购买资

产、对外投资、进行固定资产投资等交易累计支出达到或超过公司最近一期经审

计净资产50%，且超过5,000万元。

4、公司现金流满足公司正常经营和长期发展的需要。

（四）现金分红比例

如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司每年以现金方式分配的利润应

不低于当年实现的可分配利润的10%。如果公司净利润保持持续稳定增长，公司

可提高现金分红比例或者实施股票股利分配，加大对投资者的回报力度。确因特

殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东会作特别说明。

董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、

债务偿还能力、是否有重大资金支出安排和投资和回报等因素，区分下列情形，

并按照相关规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在每次利润分配中所占比例最低应达到80%；

2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在每次利润分配中所占比例最低应达到40%；

3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现

金分红在每次利润分配中所占比例最低应达到20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前款第三项规定

处理。

现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利

之和。

（五）发放股票股利的条件

公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金分

红及公司股本规模合理的前提下，必要时公司可以采用发放股票股利方式进行利

润分配，董事会可提出股票股利分配预案。

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（六）利润分配时间间隔

在满足上述第（三）款条件下，公司原则上每年度至少现金分红一次。在有

条件的情况下，公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期