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YS公司存货管理内部控制体系优化研究

目录

YS公司存货管理内部控制体系优化研究（1）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

一、内容概要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.1公司背景与发展现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.2存货管理的重要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.3内部控制体系优化的必要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

二、YS公司存货管理现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

2.1存货管理流程概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

2.2存货管理现状及问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

2.3内部控制体系存在的问题分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

三、YS公司存货管理内部控制体系优化设计．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

3.1优化目标与原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

3.2内部控制环境优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

3.3风险评估与应对策略优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

3.4控制活动优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

3.5信息与沟通优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

四、YS公司存货管理内部控制体系实施保障．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22

4.1制度保障．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

4.2人员保障．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

4.3技术保障与支持．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26

4.4监督与考核机制完善．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29

五、实施效果分析与评价．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

5.1实施效果预测．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

5.2评价指标体系构建．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

5.3效果评价方法与过程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

六、结论与建议．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33

6.1研究结论总结．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

6.2对YS公司的建议．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

6.3对类似企业的启示与借鉴．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37

YS公司存货管理内部控制体系优化研究（2）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

一、内容概览．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

（一）研究背景与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

（二）研究目的与内容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．40

二、YS公司存货管理现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．44

（一）存货管理流程梳理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

（二）存货管理存在的问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．46

三、YS公司存货管理内部控制体系现状调查．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．47

（一）内部控制体系概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．48

（二）关键控制点分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．49

（三）内部控制体系存在的问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．