出口企业税负分析表.xlsVIP

201205

出口退(免)税税负分析表

销售收入

进项税额

备注

小计

内销货物及劳务销售收入

外销销售收入

内销销项税额

征税税率为17%的产品

征税税率为13%的产品

1=2+3

3=4+5

1、□同意上报办理出口退免税

2、□评估检查后上报办理出口退免税

企业办税员：

3、□移交稽查

财务负责人：

4、其他处理意见：

填表说明：

3、第4-5栏填列各种外销产品在所属期间内实现的外销销售收入,根据外销收入明细帐填列，第3栏数据应同“增值税纳税申报表”第7栏“本年累计”数据一致。

应纳税额

免抵税额

税负率

分析数据所属期（累计数）

评估入库数

稽查入库数

（公章）

分管局长：

局长：

此表各栏填报内容是真实、合法的,否则本企业愿意承担由此产生的相关法律责任。

进项占比

按13%计算的进项税成本

按17%计算的进项税成本

合计

企业负责人：

企业名称：（公章）

填表日期：年月日

调查核实岗：

其他税率还原的进项税成本

单位：元

8、本表按月随同出口退免税申报资料一同填报。

1、“分析数据所属期（累计数）”填写本年度1月份至退税申报所属期的时间，例如：2013年4月份该表该栏次应填列201301-201304。

2、第2栏填列分析数据所属期间内实现的全部内销销售额，参照“增值税纳税申报表”第1栏和第5栏“本年累计”栏填列。

15=（11+12+13+14）/1

16=8/13%

17=9/17%

其他税率

19=（16+17+18)/1

4、第6-10栏填列所属期间内实现的全部销项税额、进项税额，参照“增值税纳税申报表”第11、12栏“本年累计”栏填列。

5、第11栏根据增值税纳税申报表中第19栏应纳税额累计数填列。

6、第12栏根据上月“生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表”第37栏免抵税额“本年累计”栏填列。

7、第16-18栏为进项税额还原的进项税成本，其中第18栏包括：取得的代开增值税专用发票、实行营改增地区开具的增值税专用发票取得的进项税还原的进项税成本。

7=8+9+10

.13

.17

2.00

4.00

5.00

6.00

8.00

9.00

10.00

11.00

12.00

13.00

14.00

18.00

.00

.00

.00

.00

.13

.00

.17