会计信息化 工资管理子系统期末处理.pptx

任务4.3工资管理子系统期末处理

○任务引例月末的时候，赵丽希望能够将公司所有员工的工资费用分别计入相对应的科目，并生成凭证，那么丁浩应该如何进行操作呢？同时，工资管理子系统期末是否还需要进行其他操作？

○任务实施以工资类别主管“02丁浩”的身份注册企业门户。用户名：02；密码：2；账套：[001]潍坊东江电子设备有限责任公司；会计年度：2015；操作日期：2015年1月31日。

一、工资费用分摊1.设置工资分摊类型（1）执行“工资→业务处理→工资分摊”命令，打开“工资分摊“对话框。如图5-29所示。

一、工资费用分摊1.设置工资分摊类型（2）单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框。（3）单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框。（4）输入计提类型名称“应付工资”，分摊计提比例“100%”。如图5-30所示。

一、工资费用分摊1.设置工资分摊类型（5）单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框。（6）根据任务引例资料选择输入“部门名称”、“人员类别”、“项目”、“借贷方金额”等数据。如图5-31所示。（7）完后单击“完成”按钮。

2.分摊工资费用（1）在“工资分摊”对话框中，选择计提费用类型“应付工资”。（2）单击选择所有的核算部门。（3）单击选择“明细到工资项目”。如图5-32所示。（4）单击“确定”按钮。

3.生成凭证（1）在“应付工资一览表”中，单击选择“合并科目相同、辅助项相同的分录”。如图5-33所示。

3.生成凭证（2）单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口。（3）选择凭证类型“转账凭证”。如图5-34所示。

3.生成凭证（4）双击辅助核算区域，弹出“辅助项”对话框，项目名称输入“A设备”。单击“确认”按钮。如图5-35所示。（5）单击“保存”按钮。

二、帐表查询执行系统菜单“业务处理→工资分钱清单”命令，查看工资分钱清单。执行系统菜单“业务处理→扣缴所得税”命令，查看个人所得税扣缴申报表。执行系统菜单“统计分析→账表→工资表”命令，查看各种工资表。

三、月末处理（1）执行系统菜单“业务处理→月末处理”命令，打开“月末处理”对话框。图5-36所示。

三、月末处理（2）单击“确认”按钮，弹出系统提示：“月末处理之后，本月工资将不许变动，继续月末处理吗？”。（3）单击“是”按钮。系统继续提示：“是否选择清零项？”。（4）单击“是”按钮，打开“选择清零项目”对话框。（5）在“请选择清零项目”列表中，单击鼠标选择“请假天数”、“请假扣款”和“奖励工资”，单击“”，将所选项目移动到右侧的列表框中。如图5-37所示。（6）单击“确认”按钮，弹出系统提示：“月末处理完毕！”。（7）单击“确定”按钮返回。

○任务引例解析工资类别主管丁浩要将公司员工工资费用分别计入相对应的科目，并生成凭证，需要首先设置工资分摊类型，然后分摊工资费用，最后生成凭证。凭证生成之后还需要进入总账系统对生成的凭证进行审核和记账。除此之外，月末，丁浩还需要对工资管理子系统进行月末处理。月末处理完成后本月工资管理子系统数据将不得进行修改。

项目小结工资是企业职工薪酬的重要组成部分，也是产品成本的计算内容。工资核算的任务是以职工个人的工资原始数据为基础，计算应发工资、扣款和实发工资等，编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供对工资相关数据的多种方式的查询和分析；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处理。本项目主要学习工资子系统的操作，主要内容包括建立工资账套、工资系统初始设置、录入工资数据、进行工资数据调整、工资分摊、结账等。重点要求掌握工资系统初始设置和日常处理的操作步骤和方法，难点是工资项目公式设置以及工资分摊处理，同学们应加强上机实训练习，做到理论与实践的融会贯通，熟练掌握软件操作。课后可通过课外项目练习强化训练