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公司资产采购管理与处置规范

TOC\o1-2\h\u8518第一章总则 1

184281.1目的与适用范围 1

302031.2资产采购管理与处置的原则 1

26244第二章资产采购计划 2

170332.1采购需求的提出与审核 2

35962.2采购计划的制定与审批 2

4990第三章资产采购执行 2

305063.1采购方式的选择 2

113453.2供应商的选择与管理 3

30665第四章资产验收与入库 3

292624.1资产的验收程序 3

212244.2资产的入库管理 3

19406第五章资产使用与维护 4

121405.1资产的使用规定 4

323355.2资产的维护与保养 4

13921第六章资产处置 4

107896.1资产处置的方式与范围 4

72626.2资产处置的审批流程 4

14553第七章资产盘点与清查 5

140537.1资产盘点的组织与实施 5

316107.2资产清查的方法与处理 5

1531第八章监督与检查 5

246788.1内部监督机制 5

69908.2违规行为的检查与处理 6

第一章总则

1.1目的与适用范围

为了加强公司资产的管理，提高资产的使用效益，保证公司资产的安全与完整，特制定本规范。本规范适用于公司各类资产的采购管理与处置。包括固定资产、无形资产、低值易耗品等各类资产的采购、使用、维护、处置等环节的管理。

1.2资产采购管理与处置的原则

资产采购管理与处置应遵循以下原则：

（1）合理性原则：根据公司的实际需求和发展规划，合理确定资产采购的种类、数量和质量，避免盲目采购和浪费。

（2）效益性原则：在保证资产质量的前提下，选择性价比高的资产，降低采购成本，提高资产的使用效益。

（3）合法性原则：资产采购和处置应符合国家法律法规和公司内部规章制度的要求，保证采购和处置行为的合法性和合规性。

（4）公开性原则：资产采购和处置过程应公开透明，避免暗箱操作和不正当利益输送。

（5）责任性原则：明确各部门和人员在资产采购管理与处置中的职责和权限，落实责任追究制度，保证资产采购管理与处置工作的顺利进行。

第二章资产采购计划

2.1采购需求的提出与审核

各部门根据本部门的工作需要，提出资产采购需求，并填写《资产采购申请表》。申请表应详细说明采购资产的名称、规格、型号、数量、预算金额、预计使用时间等信息。采购需求提出后，由部门负责人进行审核，审核通过后提交给资产管理部门。

资产管理部门对各部门提交的采购需求进行汇总和分析，根据公司的资产配置情况和预算安排，对采购需求进行合理性审核。对于不合理的采购需求，资产管理部门应及时与相关部门进行沟通和协调，进行调整或取消。

2.2采购计划的制定与审批

资产管理部门根据审核通过的采购需求，制定资产采购计划。采购计划应包括采购资产的详细信息、采购方式、采购时间、采购预算等内容。采购计划制定完成后，提交给公司领导进行审批。

公司领导对采购计划进行审批，审批通过后，资产管理部门按照采购计划组织实施采购工作。在采购过程中，如遇特殊情况需要调整采购计划，应及时报公司领导审批。

第三章资产采购执行

3.1采购方式的选择

根据采购资产的特点和需求，选择合适的采购方式。常见的采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价等。

公开招标是指通过发布招标公告，邀请不特定的供应商参加投标的采购方式。适用于采购金额较大、技术复杂、市场竞争充分的资产采购项目。

邀请招标是指通过向特定的供应商发出投标邀请书，邀请其参加投标的采购方式。适用于采购金额较大、技术复杂、市场竞争相对不充分的资产采购项目。

竞争性谈判是指通过与多家供应商进行谈判，确定最终供应商的采购方式。适用于采购技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的资产采购项目。

单一来源采购是指只能从唯一供应商处采购的采购方式。适用于采购来源单一、只能从特定供应商处采购的资产采购项目。

询价是指通过向多家供应商发出询价函，要求其报价，根据报价情况确定最终供应商的采购方式。适用于采购金额较小、市场价格相对稳定的资产采购项目。

3.2供应商的选择与管理

资产管理部门根据采购需求和采购方式，选择合适的供应商。在选择供应商时，应综合考虑供应商的资质、信誉、产品质量、价格、售后服务等因素。

对供应商进行实地考察和评估，了解其生产经营情况、质量管理体系、售后服务能力等。建立供应商档案，对供应商的基本信息、合作情况、评价结果等进行记录和管理。

与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。采购合同应包括采购资