物业财务预算调整审批流程​.doc

物业财务预算调整审批流程?

物业财务预算调整审批流程制度

一、目的

为加强本物业公司财务管理，规范物业财务预算调整行为，确保预算调整的科学性、合理性、严肃性以及可控性，保障公司经营目标的顺利实现，同时维护小区业主的利益，特制定本审批流程制度。通过明确预算调整的条件、范围、申请、审核、审批等环节，使预算调整工作有章可循，提高公司资源配置效率，更好地为小区提供优质服务。

二、适用范围

本制度适用于本高端小区物业公司全体部门及人员，涵盖公司所有与物业财务预算相关的项目，包括但不限于物业管理费收支预算、维修资金预算、公共区域经营预算等各类涉及财务收支的预算调整。

三、预算调整的条件与范围

（一）允许调整的条件

1.外部环境重大变化

-国家或地方相关政策法规发生重大调整，直接影响公司物业收费标准、税收政策等，导致原预算基础发生根本性变化。例如，新的物业管理收费政策出台，规定了不同服务等级对应的收费上限调整，使得公司原物业费收入预算需要相应变动。

-小区周边市场环境发生重大变化，如周边新建多个类似小区，市场竞争加剧，为保持竞争力，公司不得不调整物业费价格或推出优惠活动，从而影响收入预算；或者原材料、能源等价格大幅波动，影响维修成本、水电费用等支出预算。

2.小区内部特殊情况

-小区内发生重大突发事件，如自然灾害（暴雨、地震等）对小区公共设施造成严重损坏，需要紧急动用资金进行修复，导致维修资金预算不足，必须进行调整。

-小区业主委员会提出合理且必要的服务升级要求，经公司评估后需要增加相应的人力、物力投入，从而影响相关预算项目。

3.公司战略或经营计划调整

-公司决定开拓新的物业服务领域或业务项目，如在小区内增加高端社区增值服务，需要重新规划资源配置，调整预算。

-公司对现有业务流程进行重大优化或变革，导致成本结构发生变化，如引入智能化物业管理系统，减少人力成本的同时增加了系统采购与维护成本，需要对预算进行调整。

（二）明确预算调整范围

1.收入预算调整

-物业费收入预算调整，包括因收费标准变更、收费户数变动（如新增入住或业主退租等）、收费方式调整等因素导致的收入预算变化。

-公共区域经营收入预算调整，如小区内广告位出租收入、场地租赁收入等，因市场行情变化、合作协议变更等原因需要调整预算。

2.成本费用预算调整

-人员成本预算调整，包括工资、福利、社保等支出，因人员增减、薪酬政策调整等因素造成预算变动。

-维修费用预算调整，涵盖小区公共设施设备维修、保养费用，因维修项目增加、维修材料价格上涨等原因需要调整。

-水电费、绿化费、保洁费等日常运营费用预算调整，由于用量变化、供应商价格调整等因素导致预算改变。

-管理费用预算调整，如办公费用、差旅费、业务招待费等，因公司管理需求变化或政策调整等原因进行调整。

四、预算调整申请流程

（一）提出申请

1.责任部门发起

-当出现符合预算调整条件的情况时，相关责任部门应及时提出预算调整申请。例如，若因小区周边新建小区竞争导致物业费收入预算需调整，市场营销部门作为责任部门应负责发起申请；若因原材料价格上涨影响维修成本预算，工程维修部门则为责任部门需发起申请。

-责任部门应详细填写《物业财务预算调整申请表》，表格内容包括申请部门、申请日期、原预算项目及金额、拟调整预算项目及金额、调整原因、预计对公司整体预算及经营目标的影响等信息。

2.数据支撑与分析

-责任部门在提交申请表时，需附上充分的数据支持和详细的分析报告。对于因市场环境变化导致的预算调整，要提供市场调研数据、同行业对比资料等；对于因突发事件造成的预算调整，要提供事件情况说明、损失评估报告等；对于因公司战略调整引起的预算调整，要提供战略规划文件、项目可行性研究报告等。

-分析报告应清晰阐述调整的必要性、合理性以及调整后对公司财务状况、经营成果和现金流量的具体影响。例如，分析物业费收入降低后对公司利润的影响程度，以及为弥补利润缺口计划采取的措施等。

（二）部门内部审核

1.主管审核

-责任部门提交申请表及相关资料后，先由部门主管进行初步审核。部门主管要对申请内容的真实性、准确性、完整性进行把关，审核调整原因是否充分合理，调整数据计算是否正确，所提供的资料是否齐全。

-部门主管需在申请表上签署审核意见，若认为申请内容存在问题，应及时反馈给相关人员进行修改完善；若审核通过，则提交给部门经理进行进一步审核。

2.部门经理审核

-部门经理收到申请表后，从部门整体工作和公司战略角度对预算调整申请进行审核。重点审核调整是否符合部门工作目标和公