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财务工作整体流程

财务预算与计划

财务预算是企业未来一定时期内经营计划的财务反映，是企业在战略规划和年度计划中的重要组成部分。企业需综合考虑内部条件和外部环境，制定包括收入预算、成本预算、利润预算、现金流预算等符合实际情况的财务计划，并对预算执行情况进行监督和控制。

日常财务管理

涉及对报销单据的审核与处理、发票的开具与保管、库存商品的进销存管理、固定资产的折旧与维护等。企业要建立完善的内部控制制度，确保财务活动合法合规，提高管理效率，及时进行账务处理和信息披露，保证财务信息真实准确。

财务报告与分析

财务报告是向内部管理层、投资者、债权人等利益相关者提供财务信息的重要途径，包括经营业绩、财务状况、现金流量等。编制时需遵循会计准则和法规要求，确保信息真实准确，还要深入分析报告，提供更多分析和建议。

税务管理

包含税务登记、纳税申报、税务审计、税务咨询等。企业要了解和遵守国家税收法规和政策，及时缴纳税款，做好税务审计工作，进行合理税务筹划，降低税收负担，提高经济效益。

资金管理

对企业现金流量进行控制和管理，包括货币资金的收取和支出、银行账户的管理、票据和汇票的开具和保管等。企业需建立完善的内部控制制度，确保资金使用合规安全。

财务做账流程

会计凭证处理

填制记账凭证：根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证，且做记账凭证时要有财务有签字权的人签字。

登记日记账：根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

登记明细分类账：每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

编制科目汇总表：根据记账凭证汇总、编制科目汇总表，一般月末或定期进行，目的是保证记录计算不出错。

登记总账：根据科目汇总表登记总账。

期末处理

提取相关费用：月末注意提取折旧、税金及附加等。折旧额根据固定资产原值、净值和使用年限计算；税金及附加包括营业税、城建税等。主营业务成本、主营业务税金及附加、其他业务成本转入后，根据差额判断是否盈利，若盈利需计算并缴纳所得税。

编制财务报表：期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

财务工作流程表使用技巧

自动换行

在单元格内打好文字，在工具栏上找到自动换行按钮，可自由切换文字换行和不换行状态。

快速选取指定列

选取表格区域，在【公式】选项卡下点击根据所选内容创建对话框，选择首行，设置完成后，打开左上角的名称框，点击相应列表可跳转到指定列。

格式刷

点击格式刷，选择要复制的格式，再选择要修改的单元格，可批量修改格式。

隔行填充颜色

利用快捷键Ctrl+shift+右箭头+下箭头对表格进行全选，然后按住Ctrl+T可实现隔行填充颜色，但无法自选颜色。