发票记录及质量评审沧州医学高等专科学校祁秀玲84课件.pptx

沧州医学高等专科学校发票、记录及质量评审主讲教师：祁秀玲

目录一二三发票采购记录进货情况质量评审

一发票采购药品时，企业应当向供货单位索取发票。发票应当列明药品的通用名称、规格、单位、数量、单价、金额等；不能全部列明的，应当附《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖供货单位发票专用章原印章、注明税票号码。1.发票内容

一发票ABCD发票上的购、销单位名称及金额、品名应当与付款流向及金额、品名一致，并与财务账目内容相对应。发票保存5年。发票与实际物流一致，到货验收时，药品、发票（清单）随货同行单应一一核对，票（发票和随货同行单）帐、货相符。可通过税务局网站核实发票的合法性。发票或应税劳务清单所载内容应与采购记录、供货单位提供的随货同行单内容保持一致。2.发票要求

二采购记录药品的通用名称、剂型、规格、生产厂商、供货单位、数量、价格、购货日期等。采购中药材、中药饮片应标明产地。企业根据需要也可增加商品名、批号、有效期、责任人等相关内容。其中药品名称和生产企业名称应当使用完整的法定名称。1.采购记录内容

二采购记录2.采购记录要求采购记录由采购部门负责建立，确认采购订单后，计算机系统自动生成采购记录。未经批准不得随意修改，如确需修改，企业应规定审批权限，修改原因和过程应在计算机系统中记录。0102采购记录按日备份，至少保存5年。03

三进货情况质量评审1.评审组织PINGSHENZUZHI2.评审内容PINGSHENNEIRONG3.评审方法PINGSHENFANGFA4.结果处理JIEGUOCHULI

三进货情况质量评审1.评审组织：质量领导组织、质量管理部门和采购部门共同参加。

三进货情况质量评审2.评审内容：（1）供货单位法定资格及质量信誉；（2）供货单位销售人员资料；（3）所采购药品合法性和质量可控性；（4）首营企业和首营品种；（5）质量保证协议书；（6）药品资料、记录完整性；（7）收货验收质量情况；（8）药品在库储存养护质量状况，（9）用户对本公司药品质量反馈情况。

三进货情况质量评审3.评审方法：依据企业的评审制度和程序，制定评审计划，采取询问、查验资料与记录、现场考核等方法对采购质量进行科学、公平、公正的评审。

三进货情况质量评审4.结果处理：质量部门根据评审情况撰写药品采购质量评审报告，公布评审结果，对存在的问题采取有效措施，并进行验证。评审的过程和结果要存档，并进行动态管理。

谢谢观看主讲教师：祁秀玲