做账实操-全年财务收支记账管理系统.xlsxVIP

收支记账表 25,700.00 10,900.00 14,800.00

Decemberstatementofincomeandexpenditure 收入金额 支出金额 结余金额

日期 摘要 收入项目 收入金额 收入方式 备注 日期 摘要 支出项目 支出金额 支出方式 备注

2026-12-1 项目A 2,500.00 微信 2026-12-1 项目A 1,200.00 支付宝 出纳日常工作流程

2026-12-2 项目B 4,200.00 现金 2026-12-2 项目B 800.00 中国银行 上班前准备：检查清点保险柜内的物品，各账户查询清点，对账清算。请示当日资金安排计划，修改补充当日工作计划。

2026-12-3 项目C 2,700.00 支付宝 2026-12-3 项目C 900.00 其他 办理现金收付业务：根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。

2026-12-4 项目D 2,500.00 中国银行 2026-12-4 项目D 500.00 微信 办理银行结算业务：严格按照国家有关银行账户和银行结算的规定，办理银行存款收付业务。规范使用支票，严格控制签发空白支票。

2026-12-5 项目E 1,500.00 其他 2026-12-5 项目E 1,700.00 现金 登记日记账：根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对，月末要编制银行存款余额调节表。

2026-12-6 项目F 2,200.00 微信 2026-12-6 项目F 600.00 支付宝 保管库存现金和有价证券：确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。

2026-12-7 项目G 1,400.00 现金 2026-12-7 项目G 800.00 中国银行 保管印章和票据：妥善保管所管的印章，严格按照规定用途使用。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

2026-12-8 项目H 1,900.00 支付宝 2026-12-8 项目H 900.00 其他 复核收入凭证，办理销售结算：认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度办理销售款项结算，催收销售货款。

2026-12-9 项目I 2,200.00 中国银行 2026-12-9 项目I 700.00 微信 办理往来结算：对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法偿还的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。

2026-12-10 项目A 1,900.00 其他 2026-12-10 项目A 1,500.00 支付宝 核算其他往来款项：对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。

2026-12-11 项目B 2,700.00 微信 2026-12-11 项目B 1,300.00 支付宝 执行工资计划，监督工资使用：根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。

审核工资单据，发放工资奖金：根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。

下班前工作：编写次日工作计划，按规定报告当日资金信息，按规定将重要物品存入保险柜，检查确认保险柜锁存情况，整理桌面和办