服装厂资金流动日报统计报送制度.doc

资金流动日报统计报送制度

一、总则

1.目的

本制度旨在规范服装厂资金流动日报的统计与报送工作，确保资金信息的及时、准确与完整，为管理层提供决策支持，加强资金管理与风险防控，提升服装厂整体运营效益。通过清晰掌握每日资金的流入与流出情况，合理规划资金使用，保障服装厂各项业务的顺利开展。

2.适用范围

本制度适用于服装厂全体涉及资金流动相关工作的员工，包括但不限于财务部门、销售部门、采购部门等，同时涉及与资金流动信息统计报送相关的客户业务往来信息。

3.企业文化与经营理念体现

秉持服装厂“质量至上、创新发展、诚信共赢”的经营理念，资金流动日报统计报送工作需严谨、诚信，以高质量的数据反映真实资金状况，为创新业务发展提供资金支持，通过准确的数据统计与及时报送实现与合作伙伴的共赢。同时，遵循扁平化管理理念，减少信息传递层级，确保资金信息能快速准确到达决策层。

二、组织架构与职责划分

1.财务部门

-作为资金流动日报统计报送的核心部门，负责汇总、整理和审核各部门提交的资金数据。

-运用专业财务知识和工具，对资金数据进行分析，生成资金流动日报表。

-确保报表数据的准确性和合规性，按照规定流程及时向管理层报送日报表，并对报表内容进行必要解释。

2.销售部门

-负责统计每日销售业务产生的资金流入情况，包括现金销售、应收账款回收等。

-详细记录每笔销售业务的资金到账信息，如客户名称、金额、到账时间等，并及时传递给财务部门。

-配合财务部门对销售资金相关数据进行核对与确认，确保数据的准确性。

3.采购部门

-统计每日采购业务的资金流出情况，涵盖原材料采购、设备采购等各类支出。

-记录每笔采购资金的支付信息，如供应商名称、金额、支付方式、支付时间等，并及时提交给财务部门。

-与财务部门协同，对采购资金数据进行核实，保障数据质量。

4.其他相关部门

-涉及资金收支的其他部门，如行政部门的费用报销、人力资源部门的工资发放等，需及时准确记录本部门的资金流动信息，并向财务部门报送。

-配合财务部门完成资金数据的核对与统计工作，提供必要的信息支持。

三、管理流程

1.数据收集

-每日工作结束后，销售部门、采购部门及其他相关部门需在规定时间内（如次日上午9点前）将本部门前一日的资金流动信息以统一格式的电子表格形式传递给财务部门。表格应包含详细的业务描述、金额、资金流向（流入或流出）、相关业务对应主体等信息。

-各部门在收集和整理数据过程中，要确保数据的真实性和完整性，数据录入人员需对数据进行初步核对，避免出现明显错误。

2.数据审核与汇总

-财务部门在收到各部门报送的数据后，对数据进行审核。审核内容包括数据的准确性、逻辑性、与相关凭证的一致性等。对于审核中发现的问题，及时与相关部门沟通核实，要求其进行修正。

-财务部门将审核通过的数据进行汇总，按照资金流入和流出的项目进行分类统计，形成初步的资金流动日报数据底稿。

3.报表编制

-依据汇总后的资金流动数据底稿，财务人员运用专业财务软件或模板，编制资金流动日报表。报表应清晰展示当日资金的总体流入和流出情况，以及各项业务对应的资金收支明细，同时提供资金余额信息。

-在报表编制过程中，要保证数据的准确性和报表格式的规范性，报表应包含必要的表头信息（如报表日期、编制部门等）和数据说明。

4.数据分析

-财务部门在完成报表编制后，对资金流动数据进行分析。分析内容包括资金流入和流出的主要项目及占比、与前几日资金流动情况的对比分析、资金余额的合理性评估等。

-通过数据分析，发现资金流动过程中存在的异常情况或潜在风险，如大额资金的异常流动、资金流入与流出的不平衡等，并撰写简要的分析报告。

5.报表报送

-资金流动日报表及分析报告编制完成后，经财务部门负责人审核签字确认，在规定时间内（如次日上午11点前）报送至管理层，包括厂长、财务总监等相关领导。

-报送方式可采用电子邮件或企业内部办公系统等，确保管理层能够及时获取报表信息。同时，财务部门应保留报表报送的记录，以备后续查询。

四、权利与义务

1.员工权利

-员工有权了解资金流动日报统计报送工作中涉及本部门或本人工作的相关规定和要求，财务部门应提供必要的培训和指导。

-对于在资金流动数据统计过程中发现的不合理要求或错误指令，员工有权向上级领导反映，以确保数据的真实性和准确性。

-员工因工作需要，在符合规定的情况下，有权查阅与自身业务相关的资金流动数据记录，但需遵循数据保密规定。

2.员工义务