财务总监管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范公司财务管理，提高财务管理水平，确保公司财务状况良好，促进公司可持续发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财务人员，财务总监负责本制度的组织实施和监督。

第三条财务总监应遵循国家有关法律法规、财务会计准则和公司规章制度，严格执行财务预算，确保公司财务信息的真实、准确、完整。

第四条财务总监应具备良好的职业道德和职业素养，坚持原则，廉洁自律，勇于创新，不断提高自身业务能力和管理水平。

第二章职责与权限

第五条财务总监的职责：

1.负责制定公司财务战略，组织编制和实施财务预算；

2.组织开展财务分析，为公司经营决策提供依据；

3.负责公司财务报告的编制和披露；

4.监督公司资金管理，确保资金安全、合规使用；

5.负责公司内部控制体系的建立、完善和执行；

6.组织开展财务培训和指导，提高财务人员业务水平；

7.完成公司领导交办的其他工作。

第六条财务总监的权限：

1.参与公司重大经营决策，提出财务意见和建议；

2.组织编制和审批公司财务预算；

3.审批公司各项财务支出；

4.对公司财务报告进行审核、签字；

5.指导和监督下属财务人员的工作；

6.负责对公司财务风险的识别、评估和控制；

7.对违反财务规定的行为进行查处。

第三章工作流程

第七条财务预算编制与审批流程：

1.财务部门根据公司发展战略和经营目标，编制年度财务预算；

2.财务总监对预算进行审核，提出修改意见；

3.经公司领导审批后，财务部门组织实施；

4.财务部门定期对预算执行情况进行跟踪分析，及时调整预算。

第八条财务报告编制与披露流程：

1.财务部门根据国家财务会计准则和公司实际情况，编制财务报告；

2.财务总监对报告进行审核，确保报告真实、准确、完整；

3.报告经公司领导审批后，按照规定进行披露。

第九条资金管理流程：

1.财务部门根据公司资金需求，编制资金使用计划；

2.财务总监审批资金使用计划；

3.财务部门按照审批后的计划进行资金支付；

4.财务部门定期对资金使用情况进行跟踪分析，确保资金安全、合规使用。

第四章内部控制

第十条财务总监负责建立健全公司内部控制体系，确保内部控制的有效性。

第十一条内部控制体系包括以下几个方面：

1.财务审批制度：明确财务审批权限和程序，确保财务支出合规；

2.资金管理制度：规范资金收支、结算、存储等环节，确保资金安全；

3.会计核算制度：规范会计核算流程，确保会计信息真实、准确、完整；

4.内部审计制度：定期开展内部审计，及时发现和纠正财务风险；

5.信息系统管理制度：确保信息系统安全、稳定运行，防止信息泄露。

第五章培训与考核

第十二条财务总监负责组织开展财务培训和指导，提高财务人员业务水平。

第十三条财务人员培训内容包括：

1.财务会计准则和制度；

2.财务软件操作；

3.财务分析技巧；

4.财务风险防范；

5.职业道德和职业素养。

第十四条财务总监负责对财务人员进行考核，考核内容包括：

1.业务能力；

2.工作态度；

3.工作成果；

4.团队协作；

5.职业道德。

第六章附则

第十五条本制度由公司财务部负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

第七章财务总监的选拔与任用

第十七条财务总监的选拔应遵循公开、公平、公正的原则，通过竞争上岗。

第十八条财务总监的任用应具备以下条件：

1.具有良好的职业道德和职业素养；

2.具有丰富的财务管理经验；

3.具有较强的组织协调能力和沟通能力；

4.具有较强的分析判断能力和决策能力；

5.具有较高的学历和职称。

第十九条财务总监的任期为三年，可连任。

第八章财务总监的薪酬与福利

第二十条财务总监的薪酬由基本工资、绩效工资、年终奖和福利组成。

第二十一条财务总监的绩效工资根据公司年度经营目标和财务目标完成情况进行考核。

第二十二条财务总监的福利包括：

1.依法缴纳社会保险和住房公积金；

2.提供带薪年假、病假等；

3.提供培训机会；

4.提供良好的工作环境。

第二十三条财务总监的薪酬和福利按照公司相关规定执行。

第九章财务总监的离职与交接

第二十四条财务总监因辞职、退休、调离等原因离职时，应提前一个月向公司提出书面申请。

第二十五条财务总监离职前，应完成以下工作：

1.完成交接手续，确保财务工作顺利进行；

2.将财务资料、文件、档案等整理归档；

3.向接任者提供工作交接清单。

第二十六条财务总监离职后，公司应按照规定对其离职原因进行调查，并根据调查结果进行处理。

第十章监督与检查

第二十七条公司审计部门负责对财务总监的工作进行监督和检查。

第二十八条财务总监应积极配合