2025年基金从业资格试题基金法律法规基础知识基金从业《法律法规》测试题及答案.docxVIP

2025年基金从业资格试题基金法律法规基础知识基金从业《法律法规》测试题及答案

一、单项选择题（每题1分，共40分）

1.以下关于基金管理人内部控制的说法，错误的是（）。

A.内部控制的目标是保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

B.内部控制的原则包括健全性、有效性、独立性、相互制约和成本效益原则

C.内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成

D.内部控制要求部门设置不能相互牵制，以提高工作效率

答案：D

解析：内部控制要求部门设置要相互牵制，通过不相容职责的分离，各部门和人员之间相互配合、相互监督，防止出现错误和舞弊行为，提高内部控制的有效性。A选项，保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则是内部控制的重要目标之一；B选项，健全性、有效性、独立性、相互制约和成本效益原则是基金管理人内部控制的基本原则；C选项，内部控制制度通常由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分构成。

2.基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

答案：C

解析：基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，客户交易记录自交易记账当年记起至少保存15年。这是为了满足反洗钱等监管要求，便于在需要时进行查询和追溯。

3.下列不属于基金客户服务特点的是（）。

A.专业性

B.规范性

C.持续性

D.一次性

答案：D

解析：基金客户服务具有专业性、规范性、持续性和时效性等特点。专业性要求服务人员具备专业的基金知识；规范性是指服务要遵循一定的标准和流程；持续性强调服务是一个长期的过程。而一次性不符合基金客户服务的特点，基金公司需要持续为客户提供服务。

4.关于开放式基金的申购和赎回费用及销售服务费，下列说法错误的是（）。

A.销售服务费由基金资产承担

B.申购费用可以采用前端收费方式，也可以采用后端收费方式

C.赎回费用在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产

D.基金管理人可以根据投资人持有期限不同分段设置申购费率，持有期限越长，申购费率越高

答案：D

解析：基金管理人可以根据投资人持有期限不同分段设置申购费率，一般是持有期限越长，申购费率越低，以鼓励投资者长期持有基金。A选项，销售服务费是从基金资产中每日计提的；B选项，申购费用前端收费是在申购时收取，后端收费是在赎回时收取；C选项，赎回费用扣除手续费后，余额归入基金财产的比例规定是符合法规要求的。

5.基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起（）个工作日内，对该申购（认购）、赎回的有效性进行确认。

A.1

B.2

C.3

D.5

答案：C

解析：基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起3个工作日内，对该申购（认购）、赎回的有效性进行确认。这是为了保证交易的及时性和准确性，让投资者及时了解交易结果。

6.下列关于基金份额持有人大会的说法，错误的是（）。

A.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案

B.基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开

C.基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开

D.基金份额持有人大会只能由基金管理人召集

答案：D

解析：基金份额持有人大会可以由基金管理人召集，也可以由基金托管人召集，代表基金份额10%以上的基金份额持有人也有权自行召集。A选项描述的自行召集的条件和程序是正确的；B选项，现场和通讯等方式都是允许的召开方式；C选项，代表1/2以上基金份额的持有人参加是召开基金份额持有人大会的基本要求。

7.我国基金监管的目标不包括（）。

A.保护投资人及相关当事人的合法权益

B.促进证券投资基金和资本市场的健康发展

C.规范证券投资基金活动

D.保证基金管理公司不倒闭

答案：D

解析：基金监管的目标包括保护投资人及相关当事人的合法权益、规范证券投资基金活动、促进证券投资基金和资本市场的健康发展。而保证基金管理公司不倒闭是不现实的，市场竞争中存在优胜劣汰，监管的重点是维护市场秩序和保障投资者权益。

8.下列关于基金托管人的职责，说法错误的是（）。

A.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

B.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见

C.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格

D.安全保管基金财产

答案：C

解