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企业合规师考试题库及答案

一、单项选择题（每题1分，共20分）

1.企业合规管理的核心目标是（）

A.降低企业成本

B.保障企业合法合规运营

C.提高企业市场份额

D.增强企业员工福利

答案：B。企业合规管理主要就是确保企业的各项经营活动都符合法律法规、行业规范等要求，保障合法合规运营，降低合规风险，故核心目标选B。A选项降低成本不是合规管理核心目标；C选项提高市场份额主要与市场营销等策略相关；D选项增强员工福利是企业福利管理方面内容。

2.以下哪种不属于合规风险的来源（）

A.外部法律法规变化

B.企业内部管理制度不完善

C.企业员工的道德素质高

D.行业监管要求调整

答案：C。企业员工道德素质高通常是有助于降低合规风险，而不是合规风险的来源。A选项外部法律法规变化可能使企业原有的经营活动变得不合规；B选项内部管理制度不完善容易导致企业运营出现合规漏洞；D选项行业监管要求调整，企业若不及时适应就会面临合规风险。

3.合规管理体系的有效性评估不包括以下哪个方面（）

A.合规制度的完善性

B.合规人员的薪资水平

C.合规培训的效果

D.合规监督机制的运行情况

答案：B。合规人员的薪资水平与合规管理体系的有效性评估并无直接关联。A选项合规制度完善性是评估体系有效性的重要方面，制度不完善会影响合规管理执行；C选项合规培训效果关系到员工对合规要求的理解和遵守；D选项合规监督机制运行情况能反映体系是否能有效监督企业合规行为。

4.企业合规师在识别合规风险时，首先要（）

A.收集相关法律法规

B.分析企业业务流程

C.与员工进行沟通

D.建立风险评估模型

答案：A。只有先收集相关法律法规，才能明确企业经营活动的合规边界，以此为基础去分析业务流程、与员工沟通以及建立风险评估模型来识别合规风险，所以首先要收集相关法律法规，选A。

5.对于企业的合规举报机制，以下说法正确的是（）

A.仅接受实名举报

B.举报信息无需保密

C.对举报人应给予适当保护

D.举报机制可以不公开

答案：C。为了鼓励员工积极举报合规问题，保护举报人免受打击报复，应该对举报人给予适当保护。A选项，企业合规举报机制应接受实名和匿名举报；B选项，举报信息必须严格保密；D选项，举报机制应该公开，让员工知晓以便积极参与。

6.以下不属于企业合规文化建设内容的是（）

A.制定合规手册

B.开展合规宣传活动

C.提高企业利润

D.树立合规榜样

答案：C。提高企业利润是企业经营的一个目标，但不属于合规文化建设内容。A选项制定合规手册能为员工提供合规操作指引；B选项开展合规宣传活动有助于增强员工合规意识；D选项树立合规榜样可以激励员工遵守合规要求。

7.企业与供应商签订合同时，合规审查的重点不包括（）

A.供应商的资质和信誉

B.合同条款的合法性

C.供应商的员工数量

D.合同履行的合规风险

答案：C。供应商的员工数量与合同的合规性没有直接关系。A选项供应商的资质和信誉会影响合同履行的合规性；B选项合同条款的合法性是合规审查的基本要求；D选项合同履行的合规风险是审查的重要方面。

8.企业合规管理中，内部审计的主要作用是（）

A.发现并纠正合规问题

B.制定合规制度

C.开展合规培训

D.建立合规文化

答案：A。内部审计通过对企业各项业务和管理活动进行审查，能够发现合规问题并提出纠正建议，选A。B选项制定合规制度是合规管理部门职责；C选项开展合规培训是培训部门或合规管理部门组织；D选项建立合规文化是一个综合的过程，内部审计只是其中辅助发现问题的环节。

9.当企业面临重大合规风险时，合规师应首先（）

A.向管理层报告

B.自行处理风险

C.通知监管部门

D.召开员工大会

答案：A。合规师在发现重大合规风险时，应首先向管理层报告，让管理层了解情况并做出决策，而不是自行处理，因为重大风险决策通常需要管理层综合考虑。通知监管部门需要在企业做出一定应对措施和评估后按规定进行；召开员工大会不是首要举措，故答案选A。

10.企业合规管理的“三道防线”不包括（）

A.业务部门

B.合规管理部门

C.内部审计部门

D.市场营销部门

答案：D。企业合规管理的“三道防线”分别是业务部门（第一道防线，直接负责业务合规）、合规管理部门（第二道防线，对业务合规进行监督和指导）、内部审计部门（第三道防线，对合规管理进行独立监督和评价），市场营销部门不属于“三道防线”，选D。

11.以下关于合规培训的说法错误的是（）

A.合规培训只需要针对新员工

B.培训内容应与企业业务相关

C.培训方式可以多样化

D.应定