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技术部门预算编制黄申

培训的基础2025/8/302了解预算编制理论，已有年度经营计划结合本部门（内部的技术部门）特点无职能性收入、无权益性投资属于成本费用支出长期性、不确定性（部分支出）预算内容较多、相对具体

成本预算编制一般程序2025/8/303预算项目分解按照工作内容分解01逐项内容编制零基预算（确定性内容）弹性预算（不确定内容）02综合平衡项目之间小组之间03确定预算04

预算编制（培训）内容2025/8/304经营设备预算编制01日常费用编制02技术服务预算编制03技术工程预算编制04

经营设备预算编制2025/8/30501.预算内容：02.设备本身03.采购环节预算04.验收环节预算05.运行维护预算06.报废处置预算

经营设备预算编制2025/8/306设备本身预算了解运行需要（具体技术指标）了解设备供应现状确定设备供应商范围、销售条件等制定资金支付计划通常多期支付，有可能跨年度物价、汇率

经营设备预算编制2025/8/307采购环节预算谈判费用招标费用01验收环节预算运输费用（保险费用）验收设备、技术指标验收报告等02

经营设备预算编制2025/8/308大修理费用技术费用备件费用04维护费用预算维护备件维护技术03运行维护预算01运行费用预算电力、燃料房产、设备折旧等02

经营设备预算编制2025/8/309报废处置预算01残值净收入残料收入税费支出02处置（弃置）费用拆解费用环境恢复费用运输费用03

日常费用编制2025/8/3010预算内容：01工资费用02福利费用03招待费用04日常差旅费用05培训费用06办公费用07

日常费用编制2025/8/301101工资（固定+浮动），18大收入倍增计划7.1%社会保险（养老、医疗、失业、生育、工伤）住房公积金（一年度月平均工资的5%）补贴工资福利费用02法定节假日、双休日、晚间加班（本部门负责，不确定）

日常费用编制2025/8/3012招待费用金额不确定弹性预算编制，考虑物价变动项目相对确定或包含在项目内容，不要重复日常性接待采用增量预算。

日常费用编制2025/8/3013日常差旅费用1内容构成确定长途交通、市内交通，食宿等2次数与金额不确定先确定项目等可能确定内容弹性编制不确定部分，考虑出差地特点，制定费用预算3

日常费用编制2025/8/3014培训费用按照培训项目编制教材、场地、讲师等设备、耗材、宣传材料等采用弹性（增量）预算车辆交通、办公用品、通讯网络、邮寄等按照培训内容分解（知识性、实践性）办公费用12345

技术服务预算编制2025/8/3015预算内容内部技术支持新技术研究现有技术开发外部技术服务？

技术服务预算编制2025/8/3016内部技术支持按照项目编制，按照内容分解技术服务类健康防护类事先沟通（内部需求、职能所然）预算内容材料配件辅助费用人工费用可能利润1234

技术服务预算编制2025/8/3017新技术研究资料收集03外地调研（与日常差旅区分）04专利购买05研究设备购买（与经营设备区分）06损失处置费用0102

技术服务预算编制2025/8/3018现有技术开发商业化（报告）可行为前提按照项目编制，按照内容预算后续开发费用设备、材料、检验等商业化费用后续投资、资金预算等（新工厂）12345

技术服务预算编制2025/8/3019外部技术服务不确定，采用弹性预算按照项目编制，按照内容分解收入与成本配比（利润），税费。

技术工程预算编制2025/8/3020预算内容01技术安全维护工程02工程主体预算03日常维修维护预算04大修改造预算05安全监控预算06

技术工程预算编制2025/8/3021建筑工程预算工程主体预算基础工程预算根据安全预防等级编制（弹性？固定？）配套工程预算设备器具预算

技术工程预算编制2025/8/3022日常维修维护预算01分类预算预防型维修纠正型维修01预算内容：材料/备件预算土石方预算运行费用预算01

技术工程预算编制2025/8/3023大修改造预算按照内容（项目）分别进行工程主体维护、改造其他部分维护按照目的进行维持性改造提高性改造010302

安全监控预算按照性质分项进行监测、预防、保护等2025/8/3024技术工程预算编制