华光新材期货和衍生品交易管理制度.pdfVIP

杭州华光焊接新材料股份有限公司

期货和衍生品交易管理制度

第一章总则

第一条为规范杭州华光焊接新材料股份有限公司（以下简称“公司”）

期货和衍生品交易业务，规避原材料市场价格波动给公司生产、经营带来的负

面影响，以及有效效防范和降低汇率波动给公司经营造成的风险，根据《中华

人民共和国期货和衍生品法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海

证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等相关法律、

法规及规范性文件和《公司章程》等规定，结合公司实际情况，特制定本制

度。

第二条本制度适用于公司及合并报表范围内子公司的期货和衍生品交

易。

公司子公司对自身开展期货和衍生品交易无决策权，均须统一上报公司决

策。

第三条本制度所称期货交易是指以期货合约或者标准化期权合约为交易

标的的交易活动；本制度所称衍生品交易是指期货交易以外的，以互换合约、

远期合约和非标准化期权合约及其组合为交易标的的交易活动。

第四条公司开展期货和衍生品交易的基本原则：

（一）公司参与期货和衍生品交易应当遵循合法、审慎、安全、有效的原

则；

（二）公司利用期货市场和衍生品市场从事套期保值等风险管理活动，不

从事以投机为目的的期货和衍生品交易；

（三）不得使用募集资金从事期货和衍生品交易；

（四）根据公司的风险承受能力确定交易品种、规模及期限。

第二章职责和权限

第五条公司从事期货和衍生品交易，应当编制可行性分析报告并提交董

事会审计委员会审议，并在审议通过后提交董事审议。

1

审计委员会应当审查期货和衍生品交易的必要性、可行性及风险控制情

况，必要时可以聘请专业机构出具可行性分析报告。

第六条期货和衍生品交易属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过

后提交股东会审议：

（一）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物

价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）

占公司最近一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元人民币；

（二）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产

的50%以上，且绝对金额超过5000万元人民币；

（三）公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易。

公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次期货和衍生品交易履行审议

程序和披露义务的，可以对未来12个月内期货和衍生品交易的范围、额度及期

限等进行合理预计并审议。相关额度的使用期限不应超过12个月，期限内任一

时点的金额（含使用前述交易的收益进行交易的相关金额）不应超过已审议额

度。

公司与关联方进行的期货和衍生品关联交易应当履行关联交易表决程序，根

据董事会和股东会审批权限和程序进行审议并公告。

第七条根据拟开展业务的不同类型，董事会可以授权指定部门负责具体

类型的套期保值业务计划的制定、实施及管理，并授权部门负责人在董事会的

决策范围内对具体业务的开展作出决策。

第八条内审部负责审查和监督期货和衍生品交易业务的实际运作情况，

包括资金使用情况、会计核算情况、制度执行情况、信息披露情况等，并向审

计委员会报告。

第九条公司董事会办公室负责履行交易事项的董事会及股东会审批程

序，并按规定实施信息披露。

第十条独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请

专业机构进行审计。

第三章操作原则

第十一条公司从事套期保值业务的期货和衍生品品种应当仅限于与公司

2

生产经营相关的原材料（品种包括铜、白银、锡等）、利率、汇率和货币等基

础资产，且原则上应当控制期货和衍生品在种类、规模及期限上与需管理的风

险敞口相匹配。用于套期保值的期货和衍生品与需管理的相关风险敞口应当存

在相互风险对冲的经济关系，使得期货和衍生品与相关风险敞口的价值因面临

相同的风险因素而发生方向相反的变动。

套期保值业务主要包括以下类型的交易活动：