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内审知识培训课件汇报人：XX

目录01内审基础知识02内审标准与准则03内审方法与技巧04内审风险管理05内审案例分析06内审工具与技术

内审基础知识01

内审定义与目的提升管理效率，预防风险发生内审目的内部审查机制，确保合规性内审定义

内审的职能与作用监督企业运营，评价内部控制有效性。监督评价识别潜在风险，提出防控建议，保障企业安全。风险防控促进企业遵守法规，提升管理合规性。合规促进

内审流程概述01计划阶段确定审计目标，制定审计计划。02实施阶段收集证据，测试控制，评估风险。03报告阶段编写审计报告，总结审计发现，提出建议。

内审标准与准则02

国际内审标准核心定义确认咨询活动准则框架IPPF五大领域

内审准则框架01基本准则内审工作的总纲规范02具体准则依据基本准则制定03实务指南提供操作性指导意见

准则应用实例通过审计发现异常交易，防止利益输送。财务审计案例优化供应链流程，降低企业运营风险。风险管理审计

内审方法与技巧03

审计计划制定确立审计的具体目的和预期成果，为计划制定奠定基础。明确审计目标评估被审计领域的潜在风险，确定审计重点和优先级。风险评估

审计证据收集实地查看业务现场，直接观察并记录相关证据。现场勘查查阅相关文件、报告等资料，从中提取审计所需证据。文档审查

审计报告编写明确报告结构清晰列出审计目的、范围、方法和发现的问题。客观描述事实确保报告内容客观、准确，避免主观臆断和偏见。

内审风险管理04

风险识别与评估确定内审中可能面临的各种风险点，如流程漏洞、人为错误等。识别潜在风险分析风险发生的可能性和潜在影响，为制定应对措施提供依据。评估风险影响

风险应对策略采取措施避免风险发生，如改进流程、加强控制等。风险规避通过增加控制、分散风险等方式，降低风险发生的可能性和影响。风险降低

风险监控与报告01实时风险监控对内审过程进行实时监控，及时发现并处理潜在风险。02定期风险评估定期进行风险评估，确保风险得到有效管理和控制，并生成报告。

内审案例分析05

成功案例分享分享通过内审发现流程漏洞，优化后提升效率的成功案例。流程优化案例01介绍内审揭示潜在风险，采取措施有效防控的成功实践。风险防控案例02

失败案例剖析分析内审中因流程执行不严格导致的失败案例，强调流程合规的重要性。流程执行不严01探讨因证据收集不充分而失败的案例，强调审计证据的关键作用。证据收集不足02

案例教学总结分享成功案例策略，提供内审实践指导。成功经验分享总结案例中常见问题，提炼内审共通挑战。案例共性提炼

内审工具与技术06

信息技术在内审中的应用利用电子表格、数据库提高审计效率与准确性。审计软件应用通过抽样验证，降低和控制审计风险。审计抽样技术

数据分析工具介绍便于操作，适合基础分析Excel高效处理大数据，列计算模式SQLServerPowerBI数据可视化，免费且更新频繁

软技能提升方法定期评估软技能，设定提升目标，针对性改进。自我反思评估参加沟通技巧培训，提升倾听、表达与写作能力。沟通技巧培训

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