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2025年财会类银行业专业人员(中级)个人贷款-公司信贷参考题库含答案解析

一、单选题（共35题）

1.

某银行向小张发放的个人消费贷款金额为30万元，期限3年，年利率6.5%，按年付息、到期一次性还本。若小张选择按月等额本息还款，忽略其他费用，其每月还款额最接近以下哪项？（复利计算，年按12个月计）

【选项】

A.9,652元

B.8,905元

C.10,278元

D.7,433元

【参考答案】

B

【解析】

1.**计算月利率**：年利率6.5%÷12≈0.5417%；

2.**总期数**：3年×12=36期；

3.**等额本息公式**：每月还款额=贷款本金×[月利率×(1+月利率)^期数]÷[(1+月利率)^期数-1]；

4.代入数据：300,000×[0.5417%×(1+0.5417%)^36]÷[(1+0.5417%)^36?1]≈8,905元。选项B正确。

2.

根据《流动资金贷款管理暂行办法》，单笔支付金额超过项目总投资额或贷款合同金额一定比例的贷款资金，应采用“受托支付”方式。该比例为：

【选项】

A.10%

B.5%

C.15%

D.20%

【参考答案】

B

【解析】

《流动资金贷款管理暂行办法》第二十六条规定：单笔支付金额超过贷款合同金额5%或超过500万元的，须采用受托支付。本题考察基础知识，选项B正确。

3.

关于公司信贷中的抵押率，以下描述正确的是：

【选项】

A.抵押率=贷款本金÷抵押物评估价值×100%

B.抵押率通常应高于100%以覆盖风险

C.土地使用权抵押率最高不得超过70%

D.存货抵押率普遍高于房地产抵押率

【参考答案】

A

【解析】

1.抵押率的公式为贷款本金与抵押物评估价值的比率（A正确）；

2.抵押率通常低于100%以控制风险（B错误）；

3.土地使用权抵押率根据监管要求通常不超60%（C错误）；

4.存货因流动性较差，抵押率通常低于房地产（D错误）。

4.

商业银行对小微企业贷款的“普惠型”认定标准是指单户授信总额不超过：

【选项】

A.500万元

B.1,000万元

C.2,000万元

D.5,000万元

【参考答案】

B

【解析】

根据银保监会规定，普惠型小微企业贷款指单户授信总额1,000万元及以下的贷款（B正确）。

5.

下列哪类风险属于公司信贷的“三大基本风险”之一？

【选项】

A.操作风险

B.流动性风险

C.市场风险

D.信用风险

【参考答案】

D

【解析】

公司信贷三大基本风险为信用风险、市场风险、操作风险；流动性风险属于银行整体风险管理范畴，非信贷专属风险（D正确）。

6.

某企业申请500万元流动资金贷款，银行要求其提供有效担保。若企业以价值800万元的通用设备做抵押，该设备的抵押率最高可为：

【选项】

A.30%

B.40%

C.50%

D.60%

【参考答案】

A

【解析】

根据《商业银行押品管理指引》，通用设备抵押率通常不超过30%（A正确）。

7.

在个人贷款定价中，“LPR加点”模式的计算基准是：

【选项】

A.中国人民银行基准利率

B.上海银行间同业拆放利率（Shibor）

C.贷款市场报价利率（LPR）

D.国债收益率曲线

【参考答案】

C

【解析】

LPR加点模式以贷款市场报价利率为基准（C正确），是当前个人贷款的主要定价方式。

8.

关于贷款分类中的“关注类”特征，以下说法错误的是：

【选项】

A.借款人当前能偿还本息

B.存在可能影响还款能力的不利因素

C.逾期90天以内的贷款

D.抵押物价值充足但变现能力较弱

【参考答案】

C

【解析】

关注类贷款虽存在风险但仍属正常类，逾期90天应归为次级类（C错误），其余选项均符合关注类定义。

9.

公司贷款中“宽限期”的含义是：

【选项】

A.允许延期支付利息的期限

B.仅需偿还利息无需还本的阶段

C.利率可协商调整的期间

D.贷款审批到发放的时间间隔

【参考答案】

B

【解析】

宽限期指贷款发放后只需偿还利息、暂不还本的阶段（B正确），常见于项目贷款。

10.

银行对集团客户授信时，应遵循的“统一授信”原则要求：

【选项】

A.集团内所有企业共享单一授信额度

B.各成员企业授信额度独立审批

C.以母公司为主体合并报表核定额度

D.子公司担保不计入母公司授信

【参考答案】

C

【解析】

统一授信原则要求以集团合并报表为基础核定总额（C正确），避免多头授信导致过度杠杆。

11.

某客户向银行申请等额本息还款方式的个人住房贷款50万元，期限20年，年利率4.9%。若该客户在第5年末提前部分还款10万元（假设无违约金），之后保持剩余期限和利率不变，则之后每月还款额